公司财务

批。 （三）公司董事会成员、监事会成员、班子成员发生的支出，由总会计师和总经理审批。 （四）总会计师发生 的支出，由总经理审批。 总经理发生的支出，由总会计师审批。 （五）涉及归口管理的日常财务支出，应经过归口管理部门负责人审核签字。 第六条 部门负责人是本部门日常支出的第一责任人，对支出承担监管责任。 财务部门负责人对报销票据的合法性、合规性、手续完备性负责。 实行预算管理控制的财务支出

无形资产摊销 贷：无形资产 —— →传主管岗复核 注：无形资产按 10年摊销，每月摊销金额 =原值 /（ 10*12） （四）财务费用 签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单 —— →登记资金计划 —— →编制记账凭证 借：财务费用 —— 相关明细科目 贷：银行存款 —— →传主管岗复核 注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息，提醒出纳及时划转资金保证付息。

费提供担保。 但是，企业集团对上市公司的“放水养鱼”是有条件的，上市公司要对企业集团在适当的时机进行“支持”，尤其是企业集团面临困难时，因此企业集团的财务危机自然转嫁到上市公司。 上市企业集团财务风险传递速度快，危害性 大。 其一，财物与非财务资源的流失，企业集团整体价值毁损。 其二，财物风险链不断延伸传导，相关利益者利益遭受侵害。 企业集团面对来源纷杂的财务风险若无法及时消化与转让

年 月 日 语心愿 ] 26 人事登记表 □职员 □工人 □员 入厂编号 姓 名 到厂日期 性 别 出生日期 籍贯 身份证字号 永久地址户籍所在地 最高 学历 离职日期 年 月 日 年 月 日 年 月 日 语心愿 ] 27 从业人员登记表 职别 员工编号 姓 名 性 别 出生日期 年 龄 籍贯 到职日期 最高学历 担任工作 薪 资 年 月 日 年 月 日 本薪 职务津 贴 技术津贴 语心愿 ]

的影响因素和控制原则进而提出了防范和化解企业财务风险的对策并结合房地产业谈了该行业应采取的措施她认为风险的产生是由于资本结构不合理特别是债务水平高企业资产的流动性弱及财务决策失误和财务环境复杂多变并提出了通过建立合理的资本结构进行多元经营制定合理的风险决策建立财务预警机制等方式防范财务风险 张孝堂 2020

理系统备份方案建议 .................................................................................... 58 银河证券财务信息系统 项目方案书 北京用友软件股份有限公司 第 4 页共 83 页 UfSoft 附件六 银河证券公司财务管理系统数据库系统方案建 议 .........................

人员工作规则的要求进行。 4． 会计凭证传递程序 ① 会计或财务部经理根据审核无误的原始凭证及时填制记帐凭证并在审核的位置加盖名章； ② 出纳员根据审核无误的收、付款凭证收款和付款并在收、付款结束后及时在指定位置加盖“收、付讫”印和个人名章，按顺序编号据以登记现金和银行日记帐； ③ 会计定期将编制好的记帐凭证及所附原始凭证交由财务审核，一般每周一次； ④ 财务部经理或会计完成审、复核后的转帐业务

.................................................................. 53 附件四 ＃＃ 证券公司财务管理系统硬件方案建议 ................................................................................... 56 附件五 ＃＃

在信息流转方面，应按照用途、责任中心、项目、价值。 数量。 型号等维度，对物资的申请 、采购、入库、领用等全过程信息进行详细记录，并向财务部门提供详细信息和原始单证，定期对库存材料进行盘点，将盘盈、盘亏的相关详细信息，以及废旧材料入库、处置等信息，通过信息平台及时传递到财务部门，进行相应的账务处理。 4， 生产管理部门： 在政策标准方面，应统一设备目录，并配合建立设备目录和物资目录

资金归集比率持续提高，货币资金存量大幅压降。 大力开展直接融资，将集 团规模优势和资信优势转化为经济效益。 积极推进产业、金融等资产重组整 合，打造产业和金融发展平台；三是精益化管理取得明显成效。 成本管理初 步转型，成本耗费得到有效控制，标准成本管理幵始起步；四是标准化、信 息化建设取得重要成果，公司财务管理制度体系初步建立。 财务管理取得的 显著成效 ，为实施“现金池”模式奠定了坚实的基础。