出纳

证回单联，并转回中国人民银行电划贷方补充报单第三联。 （ 2）、银行承兑汇票的贴现 向银行申请贴现，应填写一式五联的贴现凭证（一般由 银行填写），加盖印章后，与加盖印章的银行承兑汇票一起送交开户银行办理贴现。 开户银行退回加盖印鉴的贴现凭证第四联作收账通知。 签发银行承兑汇票 需要开具银行承兑汇票时，由财务部门审核提出的用款申请，注明采用银行承兑汇票方式结算货款的合同及相关资料后办理。

辉、李晓英；高一语文：陈永艳 —张玉成；高二数学：王岩 —丁宝霞。 4．各教研组积极开展教学教研活动。 化学、物理、语文、数学教研组最为突出，尤其是化学教研组活动有创意、收效好。 刘婧老师还作了观摩课。 本学期共录制《教学杂谈》节目四期，由地理、化学、物理、历史教研组完成。 5．岗位培训和外出学习情况：假期参加研究生学习的教师有刘校长、崔恩英、李觅、张福娟、张玉成、宋新华等。

分。 第十一条 帐务处理的要求： 1． 设置现金日记帐和银行存款日记帐，分别记录现金和银行存款的收支结存情况。 日记帐采用订本式帐页。 2． 所有的收付款凭证，需加盖“现金收（付）讫”或“转帐收（付）讫”的戳记。 3． 每天的收付款，要进行认真的核对，及时入帐，做到日清月结。 4． 以收付款凭证为依据，逐日逐笔序时的登记现金日记帐和银行存款日记帐。 记帐要用钢笔，帐页不准撕毁、重抄，遇有改错

报销时的发票太多，有 很多一元两元的车票，出纳人员闲麻烦，就以报销人员的报销数额为准。 第五、 忘记将应找补的现金还给缴款者。 关于 现金支出 方面 在现金支出方面亦是如此，出纳由于自身没有养成很好的职业习惯或者是职第 2 页 共 8 页 业素质，也会犯不少的错误，例如 第一、 备用金放置的位置不定，配款时取错了，既不细看，也不复核，随手付出，或凭证连同款项一并交换给付款人。 第二、