金融风险管理考试复习资料归纳

金融风险管理考试复习资料归纳内容摘要：

从资本负债表的总体状况来识别；（ 2）从信贷资产的结构来识别；（ 3）从资产负债表的结构来识别；（ 4）从在险资产价值（ AAR）和资本充足程度来识别；（ 5）从银行的盈利能力来识别。 蓝本： 一、贷款五级分类的类别如何 划分（见参考样题 简答题 /论述题1.） 二、如何计算一级资本充足率、总资本充足率（见参考样题 简答题 /论述题 2.） 三、如何计算风险调整资产 风险调整资产 =Σ表内资产相应风险权数 +Σ表外项目信用换算系数对应的表内资产的风险权数 四、息票债券的当期售价的折现公式及其含义（见参考样题 简答题 /论述题 3.） 五、反映资产系统性风险的 β 值的含义 β值较大的资产系统性风险较大，故该资产受欢迎的程度较小，因为其系统性风险不能靠多样化来消除。 因此，假设其他条件不变， β值较高的资产需求量较少。 作为投资者必须注意 的是，一项资产的β值越大，该资产的系统性风险越大，该资产就越不受欢迎。 六、（见参考样题 计算题 1.） 七、（见参考样题 计算题 2.） ★★★ 第四章 信用风险管理 • 重点掌握： 1．信用风险的广义和狭义概念。 2．如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差。 • 掌握： 1．信用风险的具体特征表现在哪些方面。 2．度量借款人的 “5C”分别指什么内容。 3．放款人是如何利用 CART结构图通过分析财务比率来计算借款人违约比率的。 知识点举例 —— 信用风险，是金融机构经常面对的主要风险之一。 因此学生应 该掌握其概念，包括其狭义和广义概念。 出题 —— 单选题： 狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于 _________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。 （ B ） P67 页 A. 放款人 D. 经纪人 知识点举例 —— 房地产是商业银行扩张资产的重要领域。 了解房地产贷款出现风险的征兆很有必要。 出题 —— 多选题：房 地 产 贷 款 出 现 风 险 的 征 兆 包 括 ： ____________。 （ ABD ） P69 页 B. 项目计划或设计中途改变 C. 中央银行下调了利率 D. 销售缓慢，售价折扣过大 知识点举例 —— 德尔菲法对于贷前审查很有用，故应掌握其主要内容。 出题 —— 判断题： 在德尔菲法中，放贷人是否发放贷款的审查标准是“ 5C”法，这主要包括：职业（ Career）、资格和能力（ Capacity）、资金（ Capital）、担保（ Collateral）、经营条件和商业周期（ Condition or Cycle）。 （ X ） P71 页 金融风险管理课件测试（学习指导练习题） 单选题： 信用风险的核心内容是（ A ） A 信贷风险 B 主权风险 C 结算前风险 D 结算风险 （ A ）是 20 世纪 50 年代初研究使用的一种调查征求意见的方法，现在已经被广泛应用到经济、社会预测和决策之中。 A 德尔菲法 B CART 结构分析法 C 信用评级法 D 期权推理分析法 1968 年的 Z 评分模型中，对风险值的影响最大的指标是（ C ） A 流动资金 /总资产 B 留存收益 /总资产 C 销售收入 /总资产 D息前、税前收益 /总资产 多项选择题： 在贸易融资业务中，资金可能出现风险的征兆有（ ABE）。 A 信用问题 B．操作问题 C．竞争问题 D．销售问题 E．汇率问题 2．专家制度法的内容包括（ ABCDE ）。 A．品德与声望 B．资格与能力 C．资金实力 D．担保 E．经营条件和商业周期 3．按照美国标准普尔、穆迪等著名评级公司的作业流程，信用评级过程一般包括的阶段有（ ABCE ）。 A 准备 B．会谈 C．评定 D．公示 E．事后管理 三、判断题 1．信用风险与市场风险的区别之一是防范信用风险工作中会遇到法律方面的障碍，而市场风险方面的法律限制很少。 （ 对 ) 2．由外在不确定性导致的信用风险等金融风险称为非系统性风险。 （ 错 ) 3．某项金融资产的方差越大，说明金融风险越小（ 错 ） 四，简答题 简述导致信贷风险的风险因素。 答： (1）借款人经营状况、财务状况、利润水平的不确定性以及信用等级状况的多变性。 (2）宏观经济发展状况的不稳定性。 (3）自然社会经济生活中可变事件的不确定性。 （ 4）经挤变量的不规则变动。 (5）社会诚信水平和信用 状况、心理预期、信息的充分性、道往风险等。 简述信用评级侧度的作用。 答：信用评级制度在投资人与筹资人之间架起一道信息的桥梁，由客观公正的第三者对举债公司进行信用强度的调查分析，并将分析结果以简明的等级形式报道出来，作为投资人的决策参考，使投资人的认知风险得以降低，资本市场得以顺畅运作。 五、计算题 某金融资产的概率分布表如下，试计算其收益均值和方差。 可能的结果 50 20 0 30 50 概率 均值 = 50 x 20 x + 0 x + 30 x + 50 x =10 方差 = x（ 5010）178。 +(2010) 178。 +(010) 178。 +(3010) 178。 +(5010) 178。 =360+180+20+120+320=1000 六、论述题． 简论德尔菲法的基本特征与借款人“ 5C”法的主要内容。 答： (l）德尔菲法的基本特征如下：被咨询对象的匿名特征，即被咨询的专家彼此并不知晓；研究方法的实证性；调查过程的往复性。 (2）在德尔菲法中，专家借以判断一笔信贷是否应发放给 借款人比较有效的决策依据是关于审查借款人五方面状况的“ 5C”法，也有人称之为“专家制度法”，即审查借款人的品德与声望（ Character）、资格与能力（ capacity）、资金实力（ Capital）、担保（ ColIateral）、经营条件和商业周期 (Condition or Cycle）。 蓝本： 一、 信用风险的广义和狭义概念。 （见参考样题 简答题 /论述题4.） 二、如何计算收益的均值、收益的方差和标准差和标准差以及偏方差（见参考样题 简答题 /论述题 5.） 三、信用风险的具体特征表现在哪些方面 （见参 考样题 简答题 /论述题 6.） 四、度量借款人的“ SC”分别指什么内容（见参考样题 简答题 /论述题 7.） 五、放款人是如何利用 CART结构图通过分析财务比率来计算借款人违约比率的（见参考样题 简答题 /论述题 8.） ★★★ 第五章 流动性风险管理 • 重点掌握： 1．流动性风险产生的主要原因。 2．商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标。 • 掌握： 1．流动性风险定义。 2．流动性风险管理理论中的 “商业性贷款理论 ”。 3．流动性风险管理理论中的 “负债管理理论 ”。 4．流动性风险管理理论中的 “资产负债管理 理论 ”。 5．简述衡量流动性的流动性缺口法。 6．简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。 知识点举例 —— 银行作为主要以运用企业、居民和政府资金的金融中介，保持必要的流动性至关重要。 所以，流动性风险产生的主要原因，就成为学生必须掌握的内容。 出题 —— 简答题： 银行流动性风险产生的主要原因是什么。 P9293 页 答：金融机构的流动性风险是由多种因素导致的，既有内部管理的因素，又有外部因素： （ 1）资产与负债的期限结构不匹配；（ 2）资产负债质量结构不合理；（ 3）经营管理不善；（ 4）利率变动；（ 5） 货币政策和金融市场的原因；（ 6）信用风险。 知识点举例 —— 这章最重要的内容之一是资产负债管理理论。 学生应该掌握其中的核心知识点。 出题 —— 单选题： ___________理论认为，银行不仅可以通过增加资产和改善资产结构来降低流动性风险，而且可以通过向外借钱提供流动性，只要银行的借款市场广大，它的流动性就有一定保证。 （ A ） P97 页 A. 负债管理 B. 资产管理 D. 商业性贷款 知识点举例 —— 衡量流动性的常用 指标之一是“存贷比”，但这一比率却不遵循它名称那样的顺序，而是“贷款 /存款”。 出题 —— 单选题： 所谓的“存贷款比例”是指 ______________。 （ A ） P100 页 A. 贷款 /存款 B. 存款 /贷款 C. 存款 /（存款 +贷款） D. 贷款 /（存款 +贷款） 知识点举例 —— 在衡量流动性风险时，还有一个指标是“核心存款 /总资产”。 这里关键是弄清楚“什么样的存款是核心存款”。 出题 —— 判断题： P101 页 核心存款，是指那些相对来说比较稳定的、 对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也比较小。 （ √ ） 知识点举例 —— 利用算术平均法和加权平均法预测存款增长额，是一个基本的计量方法，应该掌握。 出题 —— 计算题： 某银行 2020 年下半年各月定期存款增长情况如下表： 2020 年下半年各月定期存款增长额（万元） 月 份 7 8 9 10 11 12 定期存款 增加额 456 434 460 474 412 206 请结合上述数据，利用算术平均法和加权平均法两种方法预测2020 年 1 月份的定期存款增长额（假设 7— 12 月的权重分别是1,2,3,4,5,6）。 （ P10 109 页） 利用算术平均法，则 2020 年 1 月份该行定期存款增长额的预测值为： = （ 456+434+460+474+412+206） /6 = 407（万元） 利用加权平均法，则 2020 年 1 月份该行定期存款增长额的预测值为： X = （ 456X1+434X2+460X3+474X4+412X5+206X6） / （ 1+2+3+4+5+6）= 376 （万元） 知识点举例 —— 商业银行资产的粗略分类（现金、证券投资、贷款、固定资产），是学生应该掌握的。 出题 —— 多选题： 商业银行的资产主要包括四种资产，分别是： ______________。 （ BCDE ） P112 页 A. 吸收的存款 B. 现金资产 C. 证券投资 D. 贷款 E. 固定资产 金融风险管理课件测试（学习指导练习题） 一、单项选择题 1．金融机构的流动性需求具有 （ A ）。 A．刚性特征 B．柔性特征 C．宽限性特征 D．清偿性特征 2．资产负债管理理论产生于 20世纪（ D）。 年代 年代 年代 年代末、 8O年代初 3．金融机构的流动性越高， (B）。 A．风险性越大 B．风险性越小 C．风险性没有 D．风险性较强 4．流动性缺口是指银行（ A）和负债之间的差额。 A．资产 B．现金 C．资金 D．贷款 二、多项选择题 1．金融机构流动性较强的负债有（ ABCD）。 A．活期存款 B．大额可转让定期存单 C．向其他金融企业拆借资金 D．向中央银行借款 E．短期有 价证券 2．商业银行贷款理论的缺陷是（ ABC）。 A．没有考虑贷款需求多样化 B．没有认识到存款的相对稳定性 C．没有注意到贷款清偿的外部条件 D．没有顶测购买负债 E．没有注意流动性与盈利性的矛盾 3．证券公司流动性风险主要来自（ ABCD）。 A．代客理财 B．自营证券业务 C．新股（债券）发行及配售承销业务 D．客户信用交易 E．投放贷款 4．商业银行现金资产包括（ ABC） A．库存现金 B 在中央银行的存款 C．同业存款 D 公司债券 E．证券化的贷款 5．商业银行头寸包括（ ABC）。 A．基础头寸 B．可用 头寸 C．可贷头寸 D．同业往来 E．超额准备 三、判断题 1．金融机构流动性风险产生的原因是多方面的，其中主要原因之一是资产与负债的期限结构不匹配。 （对） 2．因为融资技术和融资工具的创新，使许多业务可以在资产与负债表内外相互转换，所以《巴塞尔协议》要求银行表内外业务统一管理。 （对） 3．贷款总额与核心存款的比率越小，说明商业银行“存储”的流动性越低，流动性风险也就越大。 （错） 4．商业银行的准备资产包括现金资产（一级准备）、短期有价证券（二级准备）和长期贷款（三级准备）。 （错） 四、简答题 1．简述信用风险对 流动性风险产生的影响。 答： 信用风险会破坏流动性。