应收账款及存货管理制度推荐！！精品推荐免费分享！！

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五、库存管理 1．保管员应设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，经常与财务核对账目、实地盘点，保证账账相符，账实相符。 物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全 ，保管员应对存货的安全和完整负责。 2．对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货至少要一年彻底清查一次。 3．盘点时，由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见，参与清查的人员应在盘存表上签字，以示负责。 六、附则 1．本制度由财务部负责解释。 2．本制度自颁布之日起施行。 仓库保管制度 ■ 财务文书写作与管理制度范本 242 一、目的 本制度规定了企业仓库保管方面的具 体要求，旨在规范企业存货管理工作，提高存货周转水平并防范仓库保管过程中的各种风险。 二 、仓库设置 1．企业设置库存商品仓库，由专人进行管理，仓库管理人员负责商品的收入、发出和保管工作，不得兼办采购工作。 2．仓库管理人员对保管物品应分类或分批堆放，以便清查盘点，价值较大的，还应有相应的安全措施。 三、外购货物验收程序 仓库管理人员对外购的物品应做好验收工作，按照合同和发票上载明的规格、数量、质量等要求与实物进行核对，开具“入库单”。 “入库单”应 载明收入物品的名称、规格、型号、产地、供应商、数量等内容，经仓库管理员、入库人、入库批准人签字方为有效。 “入库单”一式四联，交财务部、采购部、行政部、仓库各一联。 外购物品如货到但发票未到，也应按上述要求办理入库手续，若超过结账日或该物品已发出发票仍未收到时，由财务部根据合同或协议估价入账，待正式发票收到后，再进行调整。 四、发货程序 1．销售货物 仓库管理人员应凭财务部下发的出库通知填制“出库单”，注明物品名称、规格、型号、用户名称和合同编号等内容，交财务部经理和行政部经理审核签 字后，办理发货手续。 2．内部领用货物 公司各部门员工领用库存货物，应先填制内部领用申请单，由部门经理审核同意后到仓库办理领用手续，仓库管理人员凭此单办理出库手续，填制“出库单”，并交主管人员签字后交副本给财务部作相应账务处理。 243 五、换货程序 物品发生退换，需经部门经理批准，采购部门鉴定退换货的原因是否是货物本身的质量问题或是客户用法不当造成，确定退换货的性质，即收费或免费后，由财务经理或者财务总监审批签字，办理相应的收入和发出手续，填制“出库单”或“入库单”时应与原业务发 生时的方向一致。 六、盘点 每月末和年度终了，由财务部监督仓库管理人员对库存物品进行清查盘点，编制盘点报告，并与财务记录进行核对，如发生盘盈或盘亏，应及时查明原因后报财务总监和部门副总经理作相应处理。 七、。