连锁快餐店经理手册

连锁快餐店经理手册内容摘要：

（十四）负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行 机构。 （十五）完成总经理交办的其他任务 公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进行检查、监督、指导、规范，对整个公司的财务人员进行培训。 第十条 财务总监协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 财务总监主要职责如下： 、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 、投资等发 展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； ，经总经理或董事会签署后执行。 、企业投资和效益的计算方案； 、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 作，不断提高财会人员的素质和业务水平； 、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。 第十一条 财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务总监领导下主持公司的财务工作。 财务部经理的主要职责是： ，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； ，控制和降低公司的经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总经理、董事会提交财务分析报告； ，负责公司资金使用计划的审批、 报批和银行借、还款工作； 、企业进行财务检查，监督下属公司、分店执行财经纪律和规章制度情况； ，主持公司的财产清查工作； 、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第十二条 财务部副经理协助经理工作，负责公司的财务管理工作。 第十三条 下属公司、分店的财务部经理，在总经理领导下主持本单位的财务工作。 财务部经理的主要职责是： ，领导财会人员完成各项会计业务的工作； ，搞好会计核算，及 时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告； 、重大经济合同的可行性研究； ，主持清查财产； 、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益； 、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。 第三条 主管会计岗位职责 （一） 公司总部主管会计职责 负责编制公司汇总报表及财务分析工作。 负责公司总账的登记工作，并保证在次月 15 日前核对无误。 考核各 实体日常上报公司财务的各项工作的完成时间及效果。 督促各实体与公司往来账会计对账。 配合财务经理调度公司货币资金。 负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。 负责公司签订合同的保管工作。 督促各公司会计完成本职工作。 在财务经理安排下办好外部协调工作。 认真完成上级交办的其他工作。 （二） 下属实体主管会计职责 负责编制公司财务分析工作。 负责公司总账的登记工作，并保证在次月 15 日前核对无误。 督促本单位各会计完成本职工作。 负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。 负责会计档案的保管工作。 负责除货币资金、资产、成本、往来款之外的其他明细账的登记工作。 在财务经理安排下办好外部协调工作。 认真完成上级交办的其他工作。 第四条 出纳岗位职责 在经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转 帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。 登记现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给会计登帐。 配合对应收款的清算工作。 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，合法准确、手续完备、单证齐全。 不开远期支票和 空头支票。 核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。 1负责掌管公司财务保险柜。 1完成财务经理临时交办的其他工作 第五条 成本会计岗位职责 负责抽查厨房原材料、仓库材料和吧台商品的盘点情况。 月底组织统一进行仓库、厨房和吧台原材料、库存商品盘点，并负责相关账务处理。 月底将各部门领用 的原材料、库存商品与市场购买单、各仓库发料单相核对，确保成本核算的真实性。 及时核算每周、每月的原材料成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务负责人。 及时完成成本项目的凭证编制和记账工作，并按月将有关科目与总账核对。 负责对厨房核算员、仓库保管员进行业务指导。 及时与保管员、核算员、厨师长、膳食部经理沟通，以便能更好的查找原因、控制成本。 第六条 往来款会计岗位职责 （一） 公司总部往来款会计岗位职责 负责公司消费关系单位的档案管理工作，并根据营销部有关签字消费协议，及时做好 登记工作。 负责鉴定各实体转交的签字消费账单的真实性，并负责及时催收结算由公司管理的关系单位的消费账目。 及时登记往来款项明细账，并保证在次月 15 日前与总账核对无误。 每月核对一次各实体往来款余额，并保证于次月 20 日前核对完毕。 每月与客户对账一次，以免遗留问题。 每周四上午 10： 00 之前制定出应付账款明细表，及时准确的。