我国商业银行对小微企业的信贷风险管理研究--基于民生银行的案例研究毕业论文

我国商业银行对小微企业的信贷风险管理研究--基于民生银行的案例研究毕业论文内容摘要：

风险度量 技术。 小企业信用信息来自贷款申请书或银行 及第三方机构 的调查积累。 在信用评分模型的设计、开发阶段， 需 要利用大量的历史数据和 数理 统计 方法对影响贷款 信用风险的因素进行回归分析，确定不同变量与贷款信用风险之间的相关程度。 模型研发过程也证实了主个人信用 能显著地解释小企业贷款信用风险。 （ 3）麦克米伦缺欠 20 世纪 30 年代，世界经济危机大爆发 ，为重振国民经济，英国政府派出以麦克米伦爵士为代表的金融产业委员会进行调查，该委员会于 1931 年提交了著名的《麦克米伦报告》，认为在英国的 小 企业 在发展过程中存在着融资困难的现象。 在英国的金融制度下 ， 小 企业 即使在有担保的情况下， 也难以筹集所需长期资本。 小企业资本短缺的表现形式之一 ， 是 仅依靠初始出资者的资金已经无法满足 生产经营而 企业 规模又达不到 在 公开市场融资条件 而导致 资金短缺，该现象被称为 “麦克米伦缺欠 ”。 （ 4）均衡信贷配给 均衡信贷配给概念最早是由 Stiglitz和 Weiss 在 1981 年提出 ，指的是在一般 利率条件下由于银行的利润最大化动机而发生的信贷市场不能出清 的 现象。 Stiglitz和 Weiss 认为均衡信贷配给产生的根本原因是信息不对称带来的道德风险和逆向选择。 当商业银行面临企业的超额贷款需求时，为避免 道德风险与逆向选择 ，一般情况下会以低于竞争性均衡利率的水平实行信贷配给，而不会提高利率来进行市场出清。 Williamson（ 1986） 研究 发现只要存在监督成本问题，就会产生 信贷配给现象。 SchmidtMohr（ 1997）放宽借贷双方风险类型的假设，并将 利率、抵押品和贷款 金 额 三个变量 内生化， 建立信贷配给模型 ， 发现 当借款人是风险厌恶者时，贷款 金 额 可以 用来 分离 风险类型。 信贷配给是信贷市场的内生机制， 经验表明 信贷配给中 小企业容易 遭到 拒绝 ，这一点也得到了理论 4 支持。 （ 5）关系型贷款 小企业信贷是 西方国家商业银行 的传统 业务之一，但是严重的信息不对称，制约了 其 发展。 许多研究表明， 建立长期银企沟通合作关系是一个 解决 该问题有效途径。 美国学者 Berlin和 Mester（ 1997）根据这种关系的特点，将商业银行借贷业务分为两种类型 ： 交易型借贷和关系型借贷， 其中 关系型借贷在解决小企业 融资问题上具有 巨大的潜力。 它将 小企业 难以提供的财 务报表等 “硬信 ”信 息转化为易于获取和传递的 “软 性 ”信息，在一定程度上弥补了因 小企业 无力提供 规范的财务信息以及充足的 抵押品而产生的信贷缺口。 国内 文献综述 由于小微金融是近几年才兴起的概念，国内学者关于特定的小微企业 信贷风险的研究不多，故本文先总结了与小微企业最为接近的中小企业信贷风险方面的文献。 可分为规范分析与定量研究两个方面： （ 1）规范分析的文献 大多数文献在结论建议中，都特别强调了建立 专门的 中小企业贷款部门和信用评级机制，强化信贷人员的管理培训和单独考核评估， 促进产品与 业务 创新，加强 银企关系等方面的内容。 林毅夫与李永军（ 2020）认为劳动密集型中小企业在较长时间内是我国企业组织中最有活力的组成部分，但是我国金融体制以大银行为主， 天然 不适合为中小企业服务，应大力发展和完善中小金融机构，解决我国中小企业融资难题。 岳凤荣（ 2020） 认为商业银行在控制中小企业 信贷风险 时 有两个弊端 ： 一是忽视抵押担保物的处置价值低于 其 抵押值 ，或忽视了还息来源； 二是 信贷风险的控制制度 ，特别是中小企业专用信用评级机制 不完善 ，应该建立科学的 内部约束和激励机制， 并 设立中小企业风险管理部和信贷执行官制度，形成 独立的信贷风 险管理体系。 段斌与王中华 （ 2020）分别从宏观环境、中小企业以及银行三方面分析信贷风险的具体产生原因，认为股份制商业银行应该在风险识别、度量及控制方面，打破原有的信贷组织架构、技术手段与管理流程，建立专业化的中小企业信贷组织架构，以全新的、相对独立的事业部组织进行独立 5 运作 与考核 ， 并 建立中小企业信用分类评级机制，实行贷款差别定价，重点考虑中小企业的风险等级和与其他客户的差别化因素。 王孟夏 等 （ 2020）认为 引起商业银行中小企业信贷风险的主要原因包括两方面，一是企业经营规模小、资本充足率低、财务制度不规范；二是 商业银行信息不对称 、 信用体系不健全 、职业道德风险 高 ， 应 从 创新担保方式、 设 立中小企业 信用评价 系统、建立 稳定的 长期银企关系三个方面 防范和控制 信贷 风险。 （ 2）实证研究 的文献 国内学者的实证研究方面包括层次分析法（ AHP）及数据包络分析等模型。 贾生华与史煌箔（ 2020）以杭州、宁波、台州、绍兴和嘉兴五个城市的商业银行为调查对象，借助问卷的形式， 进行实证分析得出 影响中小企业信贷风险 的主要 是由企业、银行和外部环境三大方面十二个因素，为规避风险，银行可以建立稳妥的风险补偿机制， 增大 担保 比率，提高员工素质、发挥员工激励机制 作用，对中小企业的融资建立专项研究和调查以减少信息不对称， 并 减少决策层级和参与人数， 增强 机制 灵活性。 沈蕾（ 2020）借鉴国际上的信用评估成功案例，结合我国中小企业的特点，构建了一套定性和定量双重指标的信贷风险预警体系，将非财务性指标 与经营者 个人管理水平 、 风险偏好、信用状况等结合起来，并利用生物医药行业进行了实证分析，以根据不同行业和规模的企业的经营方式以及风险偏好，确定预警的临界值和预警指数，并在运用过程中不断调整，不断提高风险预警模型的可靠性和确定性，将中小企业信贷风险规避至最小。 周磊和周 嵩 毅（ 2020）利用层次分析法，从 企业、银行及社会因素三个 风险产生的原因入手，将商业银行授信时考虑的各种因素划分为相互联系的层次结构，使之更加条理化，同时根据对中小企业各方面符合客观要求条件的判断，对每一个层次中各单元的相对重要性进行比较和打分，并得出本层次相对于其他层次的相对重要性的权重，最后进行层次总排序，总排序分数最高的即为最优的备选者。 为信贷决策者选择最优的中小企业信贷客户提供 克服多目标决策指标 定量分析依据；同时 也指出层次分析法在建立 成对比较的判断矩阵时专家打分过于主观性。 陈佳洁与李建波 （ 2020）在分析信用风 险评估模型以及此模型在 我国 的适用性的基础上，结合数据包络分析（ DEA）和层次分 6 析法（ AHP）的特点，建立一种改进的 DEA/AHP 的新模型，选取财务指标对8 家上市公司的信用情况进行实证分析，结果显示 改进方法 可行 ， 能 帮银行做出更精准的评价。 （ 3） 对小微企业信贷风险的研究 国内学者特别针对小微企业 信贷风险 的研究 还比较空白 ，主要有：李炅宇与 刘伟（ 2020）总结了我国目前主要股份制商业银行的小企业金融产品及其特色，认为影响小微企业 信用风险 的因素包括企业本身、区域、贷款设计、经济周期、行业等方面，可依据 “大数定律 ”与 “价格覆盖风险 ”两项原则对小微企业的贷款 做出 定价。 胡瑞光（ 2020）介绍了 美国为促进小微型企业发展而 制定的各方面的政策，认为我国应强化政府法律和政策对小微企业融资的扶持力度，并构建完善的小微企业金融政策支持体系，加强金融创新，拓宽融资渠道。 论文框架与 研究方法 全文框架 全文按逻辑顺序共分六章： 第一章， 绪 论。 简要介绍 本 文的选题背景和意义， 整理归纳 国内外 相关 文献， 阐述 论文研究框架， 并 指出本文的创新之处，它起着纲领性的作用。 第二章，小微企业信贷风险的动态管理模式。 首先界定了信贷风险与小微企业 的概念，然后介绍商业银行贷款的一般流程，并详细阐述商业银行如 何针对贷前、贷中、贷后的主要环节对小微信贷风险进行动态管理。 第三章，小微企业信贷风险管理 现状分析。 介绍商业银行对小微企业贷款业务的开展情况，并列举了我国目前主要股份制商业银行的小微金融产品，然后指出我国商业银行对小微信贷风险管理中存在的问题，并分析问题的成因。 第四章，民生银行对小微企业的 信贷 风险管理。 详细分析民生银行小微金融业务开展情况，商贷通特色，信贷风险成因与表现形式，总结民生银行业务经验，并探讨其小微企业信贷风险的管理措施。 第五章，民生 银行某支行的商圈业务案例。 分析了民生银行在广东的某支行的一个 商圈 业务，重点研究了其授信方案设计及信贷风险管理。 7 第六章，结论。 再次回顾了 本文 的主要内容，得出商业银行对小微企业信贷风险管理五个对策建议，并指出本文的不足之处。 研究方法 本文 主要研究方法如下 ： （ 1）规范分析。 对商业银行小微企业信贷风险动态管理模式进行了理论探讨 ，为商业银行提供参考。 （ 2）对比分析。 本文多处对小微企业与大中型企业的经营方式、风险、融资需求 等特点 进行了对比分析，以探求具有针对性的小微企业信贷风险管理体系。 （ 3）案例研究。 为了更好地研究商业银行对小微企业的信贷风险管理问并总结现阶段小微金融开展经验，本文以民生银行作为案例， 一是 分析了民生银行小微金融业务的开展及信贷风险管理措施，总结其经验，针对其风险管理问题提出了解决措施； 二是 研究了民生银行广东某支行的一个商圈信贷业务，重点分析了该案例的授信方案设计与信贷风险管理。 增强 本文 的实践指导意义。 本文 创新 虽然研究商业银行信贷风险管理的 本文 有很多，但具体针对小微金融信贷风险管理方面的研究还较为空白。 本文的创新之处 主要 在于： （ 1） 系统地提出了商业银行小微企业 信贷风险管理体系。 新巴塞尔协议的实施对 我国 商业银行的 风险管理提出了更高的要求，商业银行 在开展小微企业信贷业务过程中 需要建立 与 其 经营 及 风险特征相适应的风险管理体系。 本文 提出了小微企业信贷风险的动态管理模式， 为商业银行提供参考。 （ 2） 总结了民生银行开展小微金融的成功实践经验。 我国目前已有股份制商业银行（例如民生银行、招商银行、华厦银行）在小微金融业务或小贷业务方面取得较好成效，总结民生银行的小微企业信贷风险管理实践经验，无疑可以增强本文的实践指导意义。 （ 3）提出了完善商业银行小微企业 信贷风险管理的对策建议。 本文 在理论研究与案例分析的基础上，提出了解决商业银行对小微企业信贷风险管理的 五 8 个对策建议： 建立专门的小微金融业务部门 ， 构建针对小微企业贷款的内部信用评级体系 ， 加强与外部机构合作 ， 丰富小微金融产品与服务 ， 建立小微企业贷款风险定价机制 ； 为商业银行信贷风险管理夯实基础。 9 第 二 章 小微企业信贷风险动态管理模式 现 代商业银行的信贷风险 管理 是由理念、技术和体制共同构成的完整体系，可以根据信贷业务的流程， 将其划分为贷前控制、贷中 审批 和贷后 管理 三大相互关联又相对独立的组成部分， 如图 1 所示。 每一阶段都要进行 相应 的调研、分析、审批等活动， 并 对其他阶段 活动产生 影响， 商业银行 必须对这三个阶段进行动态管理，在长期的银企合作关系中 还 应循环往复地进行管理。 图 1：信贷业务流程 划分这三个阶段，并对各阶段的具体活动进行分析，有利于商业银行控制信贷风险。 本章将根据这三个阶段分析小微企业的信贷风险动态管理模式。 小微企业界定 小微企业概念 小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。 在国外， “微型企业 ”这一概念已提出多年。 美国本世纪初相继通过《微型企业自力更生法》和《微型企业援助法》，将微型企业定位于由贫困人口参与经营，员工人数不超过 10 人的企业；菲律宾将微型企业定位于总资产 150 万比索以下，有 1 至 9 名员工的小企业；日本将制造业中 员工 20 人以下 、 服务业中 5受理贷款申请 组织贷前调查 核定授信额度 客户信用评级 申报贷款事项 贷款审查审批 收回本金利息 发放客户贷款 贷后检查管理 贷前控制 贷中 审批 贷后 管理 10 人以下的企业 称为微型企业。 此外，美国习惯将微型企业与小型企业统称为小企业（ Small Business）。 目前能够查找到的相关 本文 显示，我国最早提及 “微型企业 ”这一概念的是 1993 年经贸部国际经济合作研究所的吕博，在其《微型企业的发展与国际发展援助》 一文中首次介绍了微型企业对于扶贫和 解决就业问题 的重要作用。 在 2020 年经济危机爆发后，微型企业越发引起人们的注意： 2020 年国务院下发的《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》中有对纳税额 3 万以下的 “小型微利企业 ”的税收优惠政策；重庆市出台了一系列促进微型企业发展的相关政策，并将其作为克服经济危机、解决就业问题的重要突破口； 2020 年总理的政府工作报告中，首度出现了 “微型企业 ”一词，指出 “要适应我国劳动力结构特点，大力发展劳动密集型产业、服务业、小型微型企业和创新型科技企业，努力满足不同层次的就业需求 ”； 工信部也 会。