整理版]管帐核算岗亭任务流程

整理版]管帐核算岗亭任务流程内容摘要：

授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。 会计核算岗位工作流 程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今 执乎貌筛顺籍 熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （三）工作要求 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘 放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 熟悉公司各类财务管理制度。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDI M x8?! PORRA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞 估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 树立良好的窗口形象。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 二、销售费用岗工作流程 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （一）部门日常费用 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 审核原始凭证完整、合法、金额正确 —— →审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠 —— →审核审批手续是否完备 —— →审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销） —— →编制记账凭证 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放 趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 借：营业费用 — 相关明细科目（部门专项） 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 贷：现金 /银行存款 /其他应收款 —— → 涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 注：（ 1）非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 2）保 证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 3）费用审核依据 《 2020 年费用控制办法》 、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通 费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳 无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （二）办事处费用 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉 吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 日常费用 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 审核原始凭证完整、合法、金额正确 —— →审核原始凭证粘贴规范 —— →审核审批手续是否完备 ——→编制记账凭证 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸 闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 借：营业费用 —— 相关明细科目（部门专项） 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 贷：现金 /银行存款 /其他应收款 —— →涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 购置固定资产 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 审核是否附申请报告 —— →审核发票合法 —— →审核是否有行政事务部开具的固定资 产调拨单 ——→审核审批手续是否完备 —— →编制记账凭证 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 借：固定资产 —— 相关明细科目 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件 耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 贷：现金 —— →传出纳岗 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 注：（ 1）办事处购置生活、办公用品，使用年限超过一年且单位价值在 1000 元以上，须到行政事务部办理固定资产登记手续。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 （ 2）记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 房租、仓租 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 审核是否附租赁合同 —— →审核是否附合法收据 —— →审核签字手续是否完备 —— →编制记账凭证 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDI M x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 借：营业费用 — — 房租 \仓租 \区域房租（部门专项） 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORA! DIA 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 贷：现金 —— →传出纳岗 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DI A 8 VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘 放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍 运费 会计核算岗位工作流程 09041JO肙 JARDIM x8?! PORRA! DIA 8VOTA N肙 !碱混蒙疾伎哩我酷胚弹乎乡耳冯驶秸闽衙谤莫事勿峻坞估暮定糖庇梢寡牛罪丘耍授担悯爹勘放趴唯狼干酵件耶彦椅厉吹述喘庆憨堤今执乎貌筛顺籍。