供应商结算制度

供应商结算制度内容摘要：

次修改 收增值税票标准：收增值税票时，对购货单位和销货单位的开票资料、货物名称、开票金额、税率进行检查，保证开票金额和结算金额一致，税率与合同约定一致，供应商开票资料与付款账号一致。 应收费用标准：根据合同（协议）、确认函约定的费用 ,除 对交纳时间有约定的以外，其他费用应保证应收尽收，不能出现漏收、少收。 5 审核标准 结 算单审核标准 审核系统结算单结算单价、数量、促销差额 ， 保证结算金额无误。 应收费用审核标准 审核结算单中应收费用项目，按照合同保证费用应收尽收，避免漏少、少收。 商品付款单审核 经销、代销 已收增值税票金额与结算金额是否一致。 应收费用是否全额收取，如已收取现金，需出纳在结算单上签字确认，如为账扣，需供应商 或租赁经营户 盖章 （签字） 确认，结算会计开具账扣收据付结算单后，本期结算金额减去账扣费用金额，则为商品付款单最终付款金额。 审核经销的权限是否在公司资金权限范围内，超权限的付款审批单是 否报集团审批。 租赁 经营户对账期销售金额需全额提供收据，并附结算单后。 付款资料填写是否完整、准确无误。 款项是否付往对方认可账户。 6 供应商结算流程 经销、代销供应商结算流程： 流程图 操作细则 责任人 合同、确认函的签收及审核 对已审批的合同、确认函进行签收、审核并登记 结算主管 合同、确认函分类、登记和归档 根据合同或确认函核算供应商应收 费用 结算会计 生成并核对系统结算单 根据合同约定对已到账期的供应商在系统中生成结算单，并对系统结算单结算数量、单价、促销进行核对 结算会计 核算应收费用 将审核后的合同、确认函分类进行登记和归档 结算会计 审核结算单 对已生成的结算单分别审核结算金额、单价、费用等 结算主管 通知供应商对账 将已审核的结算单传真或电话通知供应商进行对账 供应商根据已确定的结算金额开具增值税票交结算会计签收，并根据结算单费用金额交纳 现金 或盖章确认 结算会计 供应商交增值税票和费用 结算会计 第 4 页 共 7 页 文件编码： 财 20203 第 1 版第 2次修改 租 赁 经营户 结算流程： 流程图 操作细则 责任人 出纳 审核上报 应 付款的 供应商 单据 审核申报的 “商品付款审批单”和结算单。