会计信息系统设计文档

会计信息系统设计文档内容摘要：

这些报表是航材公司日常所需要的几个主要报表。 要求每一个报表都能够根据不同的查询条件（例如：部门、日期或资产类别），输出相应的汇总数据；每一个报表都能够单独打印输出，并且能够转换成 Word、 Excel 的格式输出。 报表的具体格式将在下面给出。 固定资产财务处理模块 这一模块包括凭证修改、明细账和总账查询以及凭证转出功能。 主要完成对固定资产的财务处理。 其 HIPO 图如下所示： ⒈ 记账凭证修改： 接收日常业务处理模块 所生 成的记账凭证，并可在此基础上对这些 凭证进行修改操作。 ⒉ 资产明细查询： 根据记账凭 证生成资产明细账，并可分别根据 资产类别和使用部门进行明细账查 询。 ⒊ 资产总账查询： 根据资产明 细账汇总生成，可分别根据资产类 别和使用部门进行总账查询。 ⒋ 记账凭证转出： 将记账凭证 转换成文本文件（ TXT）输出，以便于和航材公司使用的安易财务软件实现数据共享，并将固定资产生成的凭证转入到其记账凭证数据库。 固定资产报表查询打印 固定资产卡片查询 资产原值一览表 资产折旧计提表 增减情况变动表 原值增减变动表 图 报表查询打印模块的 HIPO 图 固定资产财务处理 记账凭证修改 资产明细账查询 资产总账查询 记账凭证转出 固定资产初始设模块 这一模块是一切工作的基础。 当第一次使用系统时，一定要将固定资 产的初始数据完全、准确地录入进去，才能保证以后的正常使用。 初始设置的内容包括：部门定义、固定资产的类别定义、生成固定资产凭证所涉及的会计科目的定义以及固定资产原始卡片的录入工作。 其 HIPO 图如图 所示。 ⒈使用部门定义： 固定资产是由各个部门 统一管理和使用的。 在使用本系统时，应先将 航材公司的各所属部门输入到系统之 中。 以便于折旧的计算和各种报表 的生成。 ⒉ 资产类别定义： 目的是将固 定资产根据航材公司的实际情况进 行合理分类，以便为固定资产的折 旧的计算和汇总提供依据。 ⒊ 操作员管理： 实现对本系统 的操作使用人员的管理。 ⒋ 会计科目的定义： 输入与生成固定 资产凭证相关的会计核算科目，是生成记 账凭证的基础。 ⒌ 原始卡片录入： 为保持历史资料的连续性，在正式使用本系统进行固定资产核算管理之前，必须将原始的卡片资料输入到系统中去。 帮助模块 设计这一模块的目的主要是为了方便会计人员对固定资产管理信息系统的操作。 它的内容包括：收发电子邮件、计算器、打印机设置、上机日志。 其 HIPO 图如图 所示。 系 统物理结构设计 航材公司的财务科已经有一个基于 Windows NT 的内部局域网。 局域网共有 6台 PC 机组成，一台高配置的 HP 原装机作为网络服务器， 2 台兼容机、 3 台低配置的 HP 机作为工作站，并配有打印机和 UPS 电源等硬件设备。 初始设置 会计科目定义 使用部门定义 资产类别定义 原始卡片录入 操作员管理 图 初始设置模块的 HIPO 图 帮助 计算机 打印机设置 电子邮件 上机日志 图 帮助模块的 HIPO 图 目前在局域网上运行的主要是网络版的财务软件，供 3 个会计、 2 个出纳和财务经理日常操作使用。 工作站上都装有 Office 办公软件，其中一台工作站上还装有一套单机版的工资核算系统软件，除此以外没有装其他软件。 我开发的这套固定资产计算机信息管理系统就准备安装在其中的一台工作站上，其配置为：主频266MMX、硬盘 、内存 32MB。 网络结构如下图 所示。 数据库设计 系统涉及到的实体 固定资产中所涉及的主要实体及其属性有： 部门 {部门编号，部门名称，部门负责人 } 操作员 {操作员编码，操作员名称，密码，权限 } 固定资产类别 {类别编码，类别名称，计量单位，使用年限，残值率，统计分类 } 会计科目定义 {级次，会计科目编码，会计科目名称 } 记账凭证 {凭证编号，摘要，科目名称，借方金额，贷方金额，合计，制单人，日期 } 固定资产基础卡片 {固定资产编号， 资产名称，规格型号，使用部门，折旧方法，使用年限，购置日期，开始使用日期，停用日期，原值，残值率，残值，累计折旧，月折旧率，月折旧额，净值，原值变动金额，资产增减方式，存放地点，计量单位，对应入账科目，保管人 } 系统的实体 —— 联系（ ER）图 为了使 ER 图表示得更加清晰，我将 ER 图分成实体及其联系图，如图 和 所示。 编号 部门名称 部门负责人 部门 名称 密码 权限 编码 操作员 级次 编码 名称 会计 关系模型 ER 图向关系模型的转换结果如下所示： 部门（部门编号，部门名称，部门负责人）部门编号 为此关系的码。 操作员（操作员编码，操作员名称，密码，权限） 操作员编码为此关系的码。 会计科目定义（级次，会计科目编码，会计科目名称） 编码 名称 单位 资产类别 年限 残值率 记账凭证 摘要 科目 借方 贷方 制单人 固定资产卡片 部门名称 编码 名称 残值 原值 图 固定资产管理信息系统实体及其属性图 部门 属于 固定资产卡片 输入 n 1 资产类别 对应 会计科目 1 1 组成 记账 记账凭证 操作员 1 1 图 固定资产管理信息实体及其联系图 会计输入编码为此关系的码。 记帐凭证（凭证编号，日期，摘要，科目名称，借方，贷方，合计，制单人）凭证编号为此关系的码。 固定资产类别（类别编码，类别名称，计量单位，使用年限，残值率，统计分类）类别编码为此关系的码。 固定资产基础卡片（固定资产卡片编号，资产名称，规格型号，使用部门，使用年限，购置日期，开始使用日期，停用日期，原值，残值率，残值，累计折旧 ，月折旧率，月折旧额，净值，资产增减方式，原值变动金额，存放地点，计量单位，对应入帐科目，保管人）固定资产卡片编号为此关系的码。 数据库的物理设计 1. 数据库和表名称 为了便于编程，本系统中所有字段代码一律采用汉语拼音的首字母作为该项的代码。 例如：残值率的代码是 CZL,计量单位的代码是 JLDW。 在航材公司固定资产系统中数据库的名称设置为： HC。 数据库中的表名称和字符标识，如下所示： 序号 表名称 字符标识 1 固定资产卡片表 ZCKPB 2 固定资产类别表 ZCLBB 3 原值变动表 YZBDB 4 记账凭证表 JZPZB 5 会计科目表 KJKMB 6 部门表 BMB 7 操作员表 CZYB 8 上机日志表 SJRZ ⒉ 表的结构设计 下面以几个主要的数据库表结构设计为例，列示如下： 固定资产类别表（ ZCLBB） 字段代码 字段名称 类型 宽度 小数位数 是否为空 LBBM 类别编码 Smallint NO LBMC 类别名称 Char 20 NO JLDW 计量单位 Char 4 SYNX 使用年限 Smallint NO CZL 残值率 Numeric 8 2 NO TJFL 统计分类 CHar 8 NO 部门表（ BMB） 字段代码 字段名称 类型 宽度 小数位数 是否为空 BMBH 部门编号 Smallint NO BMMC 部门名称 Char 12 NO MBFZR 部门负责人 Char 10 NO 固定资产卡片表（ ZCKPB） 字段代码 字段名称 类型 宽度 小数位数 是否为空 ZCKPBH 资产卡片编号 Int NO LBBM 类别编码 Smallint NO GGXH 规格型 号 Char 20 BGR 保管人 Char 8 SYRQ 使用日期 DateTime TYRQ 停用日期 DateTime YZ 资产原值 Numeric 20 2 NO CZ 资产残值 Numeric 20 2 NO LJZJ 累计折旧 Numeric 20 2 NO YZJE 月折旧额 Numeric 20 2 YZJE 月折旧率 Numeric 4 4 JZ 资产净值 Numeric 20 2 NO CFDD 存放地点 Char 40 RZKM 入账 科目 Char 12 GZRQ 购置日期 DataTime BDFS 变动方式 Smallint YZBD 原值变动 Numeric 20 2 CZYBM 操作员部门 Smallint RQ 日期 DateTime BZ 备注 VarChar 40 记账凭证表（ JZPZB） 字段代码 字段名称 类型 宽度 小数位数 是否为空 PZBH 凭证编号 Char 10 NO RQ 日期 DataTime NO ZY 摘要 Char 40 JFKMMC 借方科目名称 Char 20 NO DFKMMC 贷方科目名称 Char 20 NO JF 借方 Numeric 20 NO DF 贷方 Numeric 20 NO HJ 合计 Numeric 20 NO ZDR 制单人 Char 8 NO 安全性设计 数据库 SQL Server 的安全性管理功能是非常强大的，相对不说也比较复杂，下面将从系统开发的实际情况出发，根据系统分析的结果，对系统安全性进行有针对性的设计。 ⒈ 后台 SQL Server 数据 库以 SA为系统管理员，这一角色由航材公司专职计算机人员担任，负责对后台数据库的维护。 ⒉ 对所有从固定资产系统前台登录的合法用户，都以 DBO 的角色来访问后台固定资产数据库。 ⒊ 通过前台的数据库开发工具 PowerBuilder 对用户登录权限进行严格的控制管理。 在系统操作员表内将登录用户划分为三个组：系统管理组、操作组和查询组。 系统管理组内人员是系统的最高管理者，对操作和查询组内人员和密码有增加、删除和修改的权限，并对系统内的所有菜单有操作的权限。 操作组内设定的人员，对系统的全部菜单都 有查询、修改和删除的权限。 包括对日常业务处理、财务处理、报表查询打印、初始设置模块都可进行操作。 查询内设定的人员，只对系统内的报表查询打印模块有查询的权限，对其他所有菜单功能都不能操作。 ⒋第一次进入系统时，默认的管理员为 SA，密码为 SA。 本系统由管理员 SA负责添加和删除操作组和查询缓的用户。 系统登录窗口设计格式如下： 用户登录 操作员 密 码 日 期 操作员：可以为汉字、字。