(精选文档)出纳岗位操作手册张敏修订后

(精选文档)出纳岗位操作手册张敏修订后内容摘要：

应收账款 工程款 — 工程 辅助核算项目 客户（甲方单位）、楼盘、工程处、合同（核价单编号） 应收质保金 辅助账核算项目按支付申请单录入。 备注：银行存款的记录方式比较特别。 需要按照管理费率进行正数、负数分别记录进入凭证。 在本次实际进款中 50000 元后面录入 结算号，以便于 与银行对账单的 数据 核对。 三 成本管理系统 1. 工程款收款录入 选择总包合同 工程进度款 选择示核销单据 录入收款信息核销 生成收款凭证 步骤一： 步骤二： 步骤三： 步骤四：（生成机制凭证样表） 注：编写分录摘要，根据管理费率扣除相应管理费后，核对提交凭证。 （此笔款到后方可提交，否则影响现金流） 材料款核销 进入材料款核销窗口 新增 支付申请单 过渡按钮 选中支付申请单 自动核销 生成付款凭证 步骤一： 步骤二： 步骤三： 注：编写分录摘要，核对 分录信息，凭证生成提交。 （银行付款后，提交，否则影响现金流） 甲指乙购材料款核销类同。 劳务费录入 选择总包 劳务费录入 新增 录入到款金额、开票等信息 生成“劳务费支付审批单” 步骤一： 步骤二： 步骤三： 注：劳务费支付审批单交由会计审核，走完流程领导审批签字。 出纳确认甲方到款后，方可支付入账。 专业分包付款单 选择总包合同号 专业分包付款单 新增 录入“本次应付款项”、“代扣代缴税金”等信息 生成支付申请单 步骤一： 步骤二： （专业分包、分包采购二个模版） 步骤三： 注：专业分包支付申请单交由会计审核，走完流程领导审批签字。 出纳确认甲方到款后，方可支付入账。 间接费录入 选择总包合同号 间接费录入 新增 录入申请单位、本次付款款项等信息保存 人工费录入类同 如图： 注：工程处各类审批费、材试费、安措费等需录入合同模块，分摊至各个工程处。 甲指乙购收款 选择总包合同 甲指乙购收款 选定核价单编 号 录入收款信息 生成收款凭证 步骤一： 步骤二： 步骤三： 注：编写分录摘要，选择银行，工程处等信息，其余均为自动带出，需要核对。 凭证生成提交（需等甲方到款后，方可提交凭证，否则影响现金流）。 ★ 由于甲指乙购是根据核价单编号核算，单个总包合同下有 N 多核价单号，针对业务的特殊性，可在“甲指乙购收款。