企业内部审计工作总结(共10篇)

企业内部审计工作总结(共10篇)内容摘要：

挥审计部门在公司管理 中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。 审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。 二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效 结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持， 主要审 计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146项。 其中，对各子公司进行半年度审计 1 项，共查问题 213 个；半年度后续审计 1 项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为 81%，整改情况较好；后续整改跟进 1 项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计 85 项，工程项目审计 57项。 所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、服务职能。 工程项目审计 根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制 度》，审计部分别对 XX项工程项目进行了审计。 审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。 从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地 定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。 采购审计 按照集团公司的制度要求，单位价值 XXXX 元以上的物资采购前须申报审计部审计。 各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《 XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。 为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物 资价格等方法，共对 XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。 审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。 年度审计 为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于 2020年 X 月 X日至 X 月 X 日，对集团内 XXXX进行了 XX审计。 审计工作组共发现 X个问题，分别提出审计建议 并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。 此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。 年度后续审计 在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于 X 月 X 日至 X 月 X 日对XX 公司分别进行了 XX 审计。 审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。 通过检查验证，五个子公司共有 XX项需要整改，实际整改 XX项，加权平均落实率为 XX%。 各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。 后续审计跟踪 XX月 XX 日至 XX月 XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除 XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为 XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为 XX%。 因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。 从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。 日常监控 1） 车辆费用监控 XX 月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。 2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控 XX月份开始，审计 部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。 三、加强管理，为内部审计工作奠定基础 审计人员岗位职责的建立 根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。 但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。 已建立的审计基本制度 建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。 为此，我们起草了《 XX监控审计办法》、《 XX制度》、《 XX 审计制度》等 XX 个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细 篇六：内部审计工作总结 2020年审计部工作总结 各位领导各位同事：大家好。 转眼又是一年，一年来审计部根据服务责任目标要求，积极探索和改进 审计工作，较好的完成了各项审计任务，现将 ****年的审计工作总结汇报如下： 一、 监督、服务职能的加强 今年公司领导对审计部 工作给予了高度重视和支持，明确审计部宗旨是：“监督服务，查错纠弊，促进管理。 ”审计部根据集团经营管理情况制定了审计工作计划，确定监督重点，审计范围，逐步完善了工作制度，审计工作逐步走向正规化、监督服务职能得到了进一步的加强，充分发挥审计部在公司管理中的作用。 二、 监督、服务工作的成效 在日常工作中，审计部结合各部门各公司的具体情况，有重点分阶段 的展开了日常监审和专项审计，全年共审核结算份 ，割算 份，定价 个，合同份，出具标底 份，预算 份。 工程割算、结算方面：主要是对上报工程的 内容范围，工程量计算 和套项是否合理进行审查，必要时审计人员与相关工程管理人员进行现场调查、研究，尽量做到公平、公正，从本年工作来看，有以下问题，资料自控性不强，内容不完善，有的签证只有数量，没有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际情况也无从核实，单从资料来看反映不出具体的真实内容。 再就是签字手续不全，重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符。 定价及合同签订方面 :审计人员根据各工程的不同特点，采取网上查 询、市场调查比较等客观公正准确核价，合同签 订前严格核实工程概况和结算标准条款，做好事前管控，这方面主要存在核价内容不清，做法不标准，合同签定滞后，先开工后签合同，各相关人员签字不及时造成合同下发迟缓等。 专项审计方面：今年审计部专项审计工作任务较多，工作繁重，其中主要有结算审计、 、。 在专项审计工作中，审计部首先摸清前期结算进展情况，存在的问题和争议，安排专职人员根据原始基础资料做出准确的结算，并多次到上级主管部门克难攻关，查找法律依据，加班加点，查找资料，书面上报“意见书”给专业主管部门驳斥有关单位的不公正资料，组织人员及时跟进 ，掌握情况后，加班加点出具准确数据。 三、加强管理，为审计工作打好基础 规章制度的建立：根据集团领导要求，我们起草了《审计部工作职责》《审计部人员岗位工作职责》和《审计部工作流程》，对部分审计事项作出了详细的规定，通过较为规范的审计程序，对业务流程进行了控制，提高了审计质量，增加了工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。 专业技能培训：审计工作任务多、涉及面广，人员相对较少，审计质量的好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质，为了进一步提高审计人员的专业素质和管理能力，我们在平时 的工作中，除了要求每人做好基本工作外，还要学习其他专业知识，如精通土建专业的要掌握安装知识，做安装的要掌握土建等，使审计人员知识多元化。 由于审计工作人员少、任务重，平时一人干多项或多种工作，穿插配合进行，工作量很大，加班加点是经常的事。 四、 总结经验、提高工作质量 过去的一年中，虽然取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在： 由于审计部是内部监管部门，个别部门和人员对监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面准确的掌握情况。 各相关部门对工作流程了解不够，造成了审计工作相对滞 后，在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。 人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。 进一步提高服务意识。 内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。 内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。 把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。 五、 下一步工作设想 完善子公司制度体系及内部审计工作流程，建立健全科学、严密、配 套、有效的制度体系。 补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，通过规范的审计程序，控制整个业务流程。 转换思路，向多元化内部审计发展，把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范。 建立内部审计激励机制。 对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，激发审计人员的工作热情。 六、下一步措施 从一年工作情况来看，下一步工作要着重注意以下几方面的问题： 结算、割算方面的隐蔽签 证资料，随着公司的调整需做重点核查核对工作，对内容不完善或相对矛盾的签证，进行统计上报，希望现场工作人员认真、准确、客观地签收相关工程量。 割算前最好对各工程出具完整的预算，割算过程中要注意搜集分析，发现偏差及时调整。 另外要学会经济指标分析，养成自我审查和评估的习惯，使我们的工作能力和业务水平不断提高。 定价方面，要求各指挥部提供书面做法、报价及工程量等资料，以免有些做法变更后，导致核价内容与做法不一致。 合同方面，签订前，针对工程实际情况，合理确定工程成本，考虑合理利润，在公平自愿 的情况下，签订施工合同。 加强工作作风建设，端正工作态度，提高服务质量，树立工作形象。 审计部是集团公司的窗口之一，在下一步的工作中，我们要提高服务意识，加强认识，树立良好的工作形象。 总之，在今后的日子里，审计部在公司领导的重视和支持下，内部审计工作一定本着“监督服务、查错纠弊、促进管理”的宗旨，加强内部审计专业培训、提高专业水平，不断改进工作方法，进一步提高监督与服务并重的理念，坚持实事求是，客观公正的工作态度，更加努力的把工作做细、做好。 谢谢大家。 山东 ******审计部 **年 **月 ** 篇七：公司 2020年度内部审计工作总结和 2020 年度工作计划 公司 2020年度 内部审计工作总结和 2020 年度工作计划 2020年， **********公司审计部围绕公司“ *****”年度发展主题，结合部门年度目标，认真履行了部门职责，卓有成效地开展了各项工作，为公司持续健康发展提供了有力保障。 现将 2020 年工作及 2020年计划情况报告如下： 一、 2020年度内部审计工作总结 （一） 2020年审计基础工作情况。 2020年，审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方 面发生较大变化。 公司成立审计部，主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理，开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。 公司内部审计工作由审计部统一负责，下属平台单位不再保留审计职能。 人员编制为 ***人，其中审计部主任 1人、审计处 4人、风险管理处 3人。 本年招聘 ********，目前在职 ***人。 审计部对已有 25个制度程序进行梳理，重新修订印发了《公司经济责任审计管理办法》等制度文件，制定了《财务收支审。