银行从业资格考试-公共基础知识笔记总结

银行从业资格考试-公共基础知识笔记总结内容摘要：

不计 利息。 利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。 分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。 ② 计息时间 从 2020 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的 20 日为结息日，次日付息。 ③ 计息方式 除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取 6 个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把 握。 考试大论坛 考试大－全国最大教育类网站 (． Examda。 )本文来源 :考试大网 银行除仍可沿用普遍使用的每年 360 天（每月 30 天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为 365 天（润年为 366 天），每月为当月公历的实际天数。 上述 6 种存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。 中 国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，意味着对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。 人民币存款计息的通用公式： 利息 =本金 实际天数 日利率 人民币存款利率的换算公式： 日利率（ ‰0 ） =年利率（ %） 247。 360，月利率（ ‰ ） =年利率（ %） 247。 12 积数计息法：按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。 目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。 计算公式为：利息 =累计计息积数 日利率 其中，累计计息积数 =每日余额合 计数 定期存款 整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。 ① 存款利率 定期存款利率视期限长短而定。 ② 到期支取的定期存款计息 案例：某客户在 2020 年 1 月 8 日存入一笔 元的一年期整存整取定期存款，假定年利率为 %，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少。 ③ 逾期支取的定期存款计息 来源：考试 大的美女编辑们来源：考试大 考试就到考试大来源： 考试大 超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。 案例：某客户 2020 年 2 月 28 日存入 10000 元，定期整存整取六个月，假定利率为 %，到期日为 2020 年 8 月 28 日，支取日为 2020 年 9 月 18 日。 假定 2020 年 9 月 18 日，活期储蓄存款利率为 %。 ④ 提前支取的定期存款计息 支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。 ⑤ 存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 摘要：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 银行外汇牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法。 现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。 现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。 结汇是指客户把持有 的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。 对公存款业务分类 按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。 （ 1）单位活期存款 单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转帐、存取的存款类型。 单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。 ① 基本存款账户 基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转 账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。 ② 一般存款帐户 一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 ③ 专用存款帐户 专用存款帐户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 ④ 临时存款帐户 临时存款帐户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行 结算账户。 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。 该种账户的有效期最长不得超过二年。 （ 2）单位定期存款 （ 3）单位通知存款 可再分为 1 天通知存款和 7 天通知存款两个品种。 （ 4）单位协定存款 单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。 考试大－全国最大教育类网站 (． Examda。 )考试大论坛 来源：考试大 考试就到考试大 外币存款业务 1．基本概念 （ 1）外币存款业务与人民币存款业务的异同 外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点。 （ 2）外币存款业务币种 我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称 “瑞郎 ”）、 新加坡元。 （ 3）现汇买入价 /现钞买入价 /现汇卖出价 /现钞卖出价 /中间价（基准价） 银行外汇牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法。 现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。 现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。 中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价。 背景知识：汇买价、钞买价、卖出价的区别 考试就到考试大 来源：考试 大的美女编辑们采集者退散 个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。 现汇买入价和现钞买入价往往不同。 钞买价比汇买价要低。 背景知识：结汇、售汇与购汇 结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。 售汇是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给客户。 此时，从客户的角度来讲，相当于用人民币向银行购买外汇，所以客户是在购汇。 2．外汇储蓄存款 《个人外 汇管理办法》规定 “个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。 ” 不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。 背景知识：现钞账户和现汇账户来源： 考试大 来源： 来源： 考试大 来源：考试大 凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能立即付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账户。 凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户。 3．单位外汇存款 （ 1）单位经常项目外汇账户 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。 境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 （ 2）单位资本项目外汇账户 包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、 B股 交易专户等。 摘要：个人贷款可由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放。 个人助学贷款是指银行向正在接受高等教育的在校学生或其直系亲属、法定监护人或准备接受各类教育培训的自然人发放的人民币贷款业务。 个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。 个人住房最高额抵押贷款向个体工商户、个体独资企业投资人或合伙企业合伙人发放用于合法经营活动的个人经营性贷款。 个人贷款业务 个人贷款可由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放。 我国针对个人的贷款业务主要有个人住房贷款、个人汽车贷款、信用卡透支、个 人助学贷款等。 1．个人住房贷款 个人住房贷款是银行向购买、建造、大修各类型住房的自然人发放的贷款，即通常所称的个人住房按揭贷款。 （ 1）贷款期限及贷款比例 个人住房贷款期限一般最长不超过 30 年。 （ 2）贷款利率 （ 3）还款方式 贷款期限在一年以下（含一年）的，采用利随本清的还款方式。 贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。 一是等额本息还款法，即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息，又称为等额法。 二是等额本金还款法，即借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余 额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称为递减法。 2．个人汽车消费贷款 来源： 来源：考试大来源： （ 1）贷款比例 贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的 80％；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的 70％；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的 50％。 （ 2）贷款期限 贷款期限（含展期）不得超过 5 年，二手车贷款不得超过 3 年。 3．信用卡透支 4．个人助学贷款 个人助学贷款是指银行向正在接受高等教育的在校学生或其直系亲属、法定监护人或准备接受各类教育培训的自然人发放的人民币贷款业务。 个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。 5．其他个人贷款 来源：考试 大的美女编辑们采集者退散 个人住房最高额抵押贷款向 个体工商户、个体独资企业投资人或合伙企业合伙人发放用于合法经营活动的个人经营性贷款。 背景知识：质押、抵押、按揭 “抵押 ”是指债务人或者第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。 “质押 ”就是动产的抵押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。 广义的按揭是指任何形式的质押和抵押；狭义的按揭是指房地产抵押贷款。 摘要：流动资金贷款是指借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或银行向借款人发放的用于满足生产经营过程中长期平 均占用的流动资金需求的贷款。 银团贷款是由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。 人民币银团贷款和美元银团贷款、国内银团贷款和国际银团贷款。 公司贷款业务 1．短期贷款 （ 1）流动资金贷款 流动资金贷款是指借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或银行向借款人发放的用于满足生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求的贷款。 （ 2）流动资金循环贷款 流动资金循环贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、 良性循环的管理原则。 对申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。 （ 3）法人账户透支 法人账户透支主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要。 申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量。 2．中长期贷款 （ 1）项目贷款 项目贷款是指银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。 项目贷款主要有：基本建设贷款、技术改造贷款等。 项目贷款利率可以下浮，但不得超过 10%，上浮不作限制。 银行不得使用同业拆借资金发放项 目贷款。 （ 2）房地产开发贷款 又可分为住房开发贷款、商用房开发贷款等。 （ 3）银团贷款 银团贷款是由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。 人民币银团贷款和美元银团贷款、国内银团贷款和国际银团贷款。 组织银团贷款的目的： 分散贷款风险；各银行相互交流，可增进对银行知识及借款人的了解；经集体谈判拟定的条款，能强化贷款质量；贷款银行及借款人双方都能提升知名度。 银团的主要成员： 牵头行；代理行；参加行 3．贸 易融资贷款 （ 1）信用证 ① 基本概念：信用证是指银行有条件的付款承诺。 ② 业务种类 进口信用证和出口信用证 考试就到考试大来源： 按开证行保证性质的不同，可撤销信用证和不可撤销信用证。 按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。 现在基本上是跟单商业信用 证。 按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。 现在大多是不可转让信用证。 按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。 按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证。 按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。 其他种类：与直信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用证等。 （ 2）押汇 ① 基本概念 出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。 出口押汇在国际上也叫议付，即给付。