xx商贸发展有限公司管理信息系统方案(编辑修改稿)

xx商贸发展有限公司管理信息系统方案(编辑修改稿)内容摘要：

来源，在技术上 R/3 系统实时集成了部门内部，部门之间，公司之间业务信息，使得原始数据只需录入一次，其他部门便能自动获得该数据。 R/3 系统建立的是南通文峰整体环境下的集成信息系统，原始数据在各商场的业务部分获取并录入，其他有关部门分享这些原始数据，不必二次录入，管理部门对来自于基层的数据进行加工分析并层层向上 汇总得到管理层决策分析所需的信息，从而达到商业，物资及财务全方位的功能。 R/3 系统从企业管理的角度提供了面向基层的商业，物料及财务会计，面向中层职能部门的成本控制会计和面向高层决策的资金管理，投资控制，风险分析等功能手段，在财务会计方面 R/3 系统有完善的业务处理功能来满足南通文峰的需求，主要包括商场和卖场的财务处理，子公司、分公司向上级公司，公司与集团公司间合并功能。 R/3 的管理会计可为各商场的管理提供方法，包括以责任制管理为手段的成本中心会计。 R/3 的 EIS(决策支持信息系统 )可以为南通文峰提供各方 面综合分析数据，如资产负债情况，损益状态，资本金比例及变化，税务报告，固定资产状态，投资增值报表等非常宏观决策的数据。 商业企业的货币资金的管理是在 R/3 系统中的财务会计模块 (FI)和资金管理模块(TR)中进行处理。 FI 模块中完成对各种形式货币资金的记帐业务，包括现金，银行存款，支票，汇票等。 并对不同币种进行相关处理，可以进行原币种和本位币同时记帐，按国家及企业的有关规定进行汇兑损益的计算和记帐调整。 R/3 系统的资产管理分别可对固定资产和财务资产进行管理，在固定资产管理方面，R/3 系统可对固定资产分类进 行管理，不同类的资产以不同的方式处理。 在同一类的资产中又可对某一资产同时进行不同方式的折旧计算以满足总帐帐目折旧或其他目的折旧 (如海外上市所需折旧 )。 对资产的启用，存封，停用，出让等业务都有完善的处理，而且有灵活的自定义方法可以满足某些企业特殊的要求，对固定资产的处理是和财务会计，成本会计紧密结合在一起，资产的维修成本会按规定记入固定资产价值。 在建工程的管理也是 R/3 固定资产管理的一个重要方面，在建工程期间发生的各种费用都可记入该在建工程项目中，对所使用的资金可以作预算，分析控制等。 在建工程中可分步资本化。 南通文峰对成本和费用的管理可由 R/3 系统中的成本管理会计 (CO)模块来实现。 该模块有完善的成本控制体系可以满足成本管理原则。 CO 中的成本控制区域实现了全面成本管理原则，任何成本的发生必须被记入成本控制区域。 ABC 成本法 (基于作业的成本控制 )是 R/3 提供面向成本最低原则的工具，而成本中心会计则是成本责任制原则的体现。 CO 模块提供的多种成本处理方式繁简兼备可根据对成本控制的细度而选用达到成本效率原则和成本管理科学化原则。 商场的业务收入管理可由应收款子系统完成。 由结算系统或其他有关系统导入原始数据，形成对收入 的预测和每种商品的日销售的核销并反映在总帐中，利用 R/3 的销售信息系统可以对业务收入进行多种方法的预测，如平均移动法、季节性模型等。 商场的各项业务最终会以各种报表上报公司，集团，对有合并需求的部分将由 R/3系统的财务合并模块完成，各种报表由 R/3 的报表信息系统完成， R/3 系统中已具备大量的报表可供使用，对一些特殊报表或突发报表可由功能强大的报表生成器产生。 R/3 系统的技术结构支持了不同模块公司的应用，从单一公司到集团公司直至多集团公司合并都可用 R/3 体系实现， R/3 的分布式技术 (ALE)可将地理上分散的 企业业务处理纳入一个统一的环境。 R/3 系统的开放性给企业有非常大的选择性来使用不同的硬件平台 (Intel 的 PC 机， Unix 小 型 直 至 IBM 大 型 机 )， 不 同 的 操 作 系 统 环 境(Windows_NT,Unix,__OS/390 等 ) ， 不 同 的 数 据 库 系 统(Oracle,_Informix,_DB/2,SQL_Server 等 )，而对网络的环境只要用 Inter 所使用的TCP/IP 协议，无论网络低层由以太网，令牌环， FDDI， 构成，其上的 Novell，WindowsNT 或 Unix 等流行网络环境。 R/3 系统是功能强大 的体系，又是对用户非常友好开放的体系。 R/3 的 BAPI(业务应用 编 程 接 口 ) 提 供 面 向 对 象 的 调 用 R/3 功 能 的 界 面 ， 用 户 可 以 在MS_Word,_MS_Excel,C++,VisualBasic 等面向对象的环境中直接使用 R/3 系统，也可用Inter 的浏览器对系统进行调用。 R/3 系统对南通文峰管理系统提供了从业务需求到信息技术手段，从当前业务模式到未来企业重组后的新的结构和新的业务的全方面的解决方案。 以下内容将着重从 R/3 应用系统功能，并结合南通文峰项目需求上，作进一步阐述。 财务及物流管理系统功 能概述 系统的应用模块结构 其最显著的特点如下：  模块化  根据企业各部门的工作范围设定相应功能模块。 而这些模块又可以按企业的发展及企业信息系统的建设计划一次性或分步实施导入。 如 FI(财务会计模块 )主要功能为帐务处理及会计核算，其主要子模块为总帐系统、应收帐系统、应付帐系统及固定资产管理系统等，都可以分步或同时导入。  集成性  各应用模块之间的信息传递是实时的。 任一原始业务资料只需在相应业务部门输入一次，该资料及由系统自动生成的一系列衍生信息都能及时由其它业务部门共享。 这一高度集成性大大降低了财会人员的工作 负荷，避免了不必要的数据冗余，保证了企业内部信息的一致性与正确性。 这也正是南通文峰管理信息系统的重要目标之一。  开放性  R/3 系统的设计本着完全开放的原则，提供不同层面的标准接口、灵活的数据输入/输出，给用户在总体信息系统建立时最大的选择余地，并保证其它必要的现存系统的正常继续运行。  功能强大  S A P A GR / 3 集成模块生产生产财会财会客户及工业部门的特殊要求客户及工业部门的特殊要求人事管理人事管理R/3 系统系统客户客户 // 服务器服务器ABAP/4FI财务会计财务会计CO管理会计管理会计AM固定资产管理固定资产管理PS项目管理系统项目管理系统WF工作流工作流IS工业解决方案工业解决方案MM物资管理物资管理HR人事管理人事管理SD销售和发货销售和发货PP生产计划生产计划QM质量管理质量管理PM设备维修设备维修  从企业的产、供、销、服务、人事管理、办公管理、财务会计、管理会计、资金管理，到分析系统、决策支持系统等等， R/3 系统不论是在业务操作层、业务控制分析层还是管理决策层都为用户提供内容丰富、灵活可选、简单易用的功能来满足 用户的需求。 财务及物流管理系统的应用层面结构 ECE ISFIS L IS SISFI TR CO MM SM SD管理决策层业务分析控制层业务操作层 相应于企业运作管理的模式， SAP R/3 系统也分为如下几个层次：  业务操作层 主要针对企业日常的业务处理，该层次的主要功能模块有：  FI(财务会计系统 )  TR(资金管理系统 )  CO(管理会计系统 )  MM(采购及存货仓库管理系统 )  SD(销售管理系统 )  IM(投资管理系统 )  ……  业务分析控制层 对日常业务处理产生的信息进行初步的汇总分析，考核和检查企业短期、中期的业务行为及运作效益。 该层面主要包括：  FIS 财务信息系统  LIS 库存及采购信息系统  SIS 销售信息系统  PIS 生产信息系统  ……  管理决策层 对企业的经营信息进行高度汇总，突出重点部分 (比如一段时期内企业运作的各项财务指标 )，为高层管理人员了解企业的基本状况提供简单明快的工具，同时结合市场、竞争者 、业务伙伴等其它外部资料，为企业高层领导在规划和决策过程中提供信息支持。 该层主要包括：  EIS 管理信息系统  EC 企业监控系统 财务及物流管理系统的结构及主要特征 SAP R/3 系统尤其适合于大规模集团公司，其主要组成部分是：  财务会计 包括总帐及各类明细帐系统。 主要用于日常帐务处理、会计核算、月末 /年末结帐。  资金管理系统 主要用于现金管理、银行对帐、长短期借贷、投资管理、资金需求的预测与计划、资金流量分析等  管理会计系统 真正地将财务系统从帐务及核算功能中超越出来成为卓越的管理工具。 该系统主要帮助企业了解：在一定的会计期间，企业发生了哪些成本费用（成本费用类型）。 在哪些部门发生的（成本中心及内部订单）。 为什么发生（成本对象核算）。 其效益如何（获利性分析）。 您可以根据自己的管理需求将企业划分成本中心和利润中心来考核下级单位和部门的效益。 可以对产品 /服务进行效益分析，还可以按区域、时间段、客户群等 (或按它们的组合 )进行灵活的效益分析。 各企业不同类型的组织结构能在 SAP R/3 的财务系统中得到很好的体现， R/3 财务系统的主要组织单元有：  集团： 可以是子集团、直属公司的组合体  子集团： 如集团，可以是其它子集团及公司的组合  公司： 最小的独立外部会计核算单位，在公司级系统提供所有的法定财务报表。 公司通常是独立法人  业务范围： 是一种跨公司的横向结构。 如可将 “客运 ”及 “货运 ”定义为业务范围，以分别核算它们的损益。 系统支持跨公司的业务范围核算并能产生业务范围资产负债表和损益表  资金管理范围： 是资金管理的组织单元，可为一个公司或多个公司。 由此可以进行跨公司的中央资金管理  成本控制范围： 管理会计的组织单元，可以是一个公司或若干个公司。 由此可以进行跨公司成本费用预算、成本核算和成本控制。  经营范围： 利润分析的组织单元，可以是一个成本控制范围或若干个成本控制范围。 由此可进行跨公司、跨成本控制范围对利润及效益 分析 在集团层面上， R/3 系统可以灵活的进行合并分析。 合并可以按法人结构、分区域及业务范围等同时进行。 这对大型集团公司的财务运作是 不可缺少的重要部分。 此外，R/3 财务系统还具有如下显著特征，使其对大型集团的适用性更加突出、独到：  多币种支持  R/3 系统同时支持达 16种不同的记帐本位货币，并能自动处理汇兑损益、外币评估  多套会计科目表  R/3 系统支持一个公司同时使用多套会计科目表，这对国际集团公司特别重要。 如商业将来建立的海外分公司就可以同时按所在国规定的会计科目表以及中华人民共和国财政部规定的会计科目表进行核算  多语种  系统支持多语资料的输入 /输出，也按提供不同语种的用户界面 全面预算管理 在企业确定了经营战略之后，如何将战略决策细 化为企业各部门的目标则是全面预算的任务。 根据商业企业对于预算管理要求， SAP_R/3 的财务会计子系统能满足相应的需求。 商业企业的全面预算主要包括两个部分：财务预算和营业预算，现就这两部分的要求来探讨 SAP R/3 系统的功能。 财务预算 商业企业的财务预算主要包括现金收支预算、预计收益表、预计资产负债表。 R/3 的现金管理与预测模块 (TR)为客户提供强有力的现金收支预算功能。 TR 模块向用户提供多个预算方案供用户选择，而且预算金额的输入富于灵活性。 在预算期间管理方面， TR 模块的现金预算管理功能允许用户按年 、季、月、旬、周和日编制预算，预算金额可以按照用户设定的方式进行分摊与汇总处理。 根据销售收入计划和融资计划， TR模块能够确定在指定期间的资金流入，同样，根据营业计划、采购计划和间接费用计划，可以确定指定期间的资金流出，在此基础上，企业可以了解指定期间内的资金净流量，从而为投资与融资决策提供依据。 同时，对于具体的预算项目，当实际开支超过预算时，系统能及时地通知用户，用户可以通过 R/3 财务会计子系统的余额审计线索功能，准确地了解超预算的原因和相关的部门。 对企业的收益进行计划是 R/3 的财务会计模块 (FI)的基本 功能。 用户可以根据企业 的经营策略，对收益作出计划，然后按用户选择的方式将年度计划分配到季度，月度、周甚至日。 R/3 的财务会计模块 (FI)可以对资产负债表作计划。 由于 R/3 系统的实时性和集成性，用户能随时生成企业的资产负债表，了解本企业当时的财务状况，因此，资产负债表的计划为企业管理决策层监控企业的经营管理，了解企业的资产状况提供了强有力的工具。 营业预算 商业企业的营业预算包括销售预算、销售费用预算、生产预算、管理费用预算。 销售预算是全面预算的基础。 R/3 的成本中心管理模块能将各销售部门的预算按用户 自定义的层次结构汇总，用户可以使用系统的报表功能，方便地获得各期间、各层次的销售预算数据 销售费用预算是 R/3 的管理会计模块的标准功能。 用户可以按照与销售相关的成本中心，以及企业的历史数据，确定相关的计划费用，并且将计划费用针对不同的成本中心、计划期间进行分摊与汇总。 R/3 的管理会计模块的生产成本管。