20xx0317--富诚x号集合资金信托计划可行性研究报告20xx0310)

20xx0317--富诚x号集合资金信托计划可行性研究报告20xx0310)内容摘要：

建国投公司副总经理； 2020年 6月至 2020年 1月开始主持日常工作； 2020年 2月至今任泉州城建国投董事长、总经理（泉国资政治【 2020】 37号）。 施丽群女士： 1963年 1月出生，大学本科，会计师。 1982年 7 月参加工作，曾在福建省第《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 12 36 五建筑工程公司负责财务工作， 2020年 10月起担任泉州城 建国投财务负责人， 2020年 2月至今任泉州城建国投副总经理（泉国资政治【 2020】 37号）。 6．该公司人力资源 目前该公司共有正式员工 45人。 其中高级职称 11人，中级职称 13人，初级职称 13人；研究生学历 3人；大专以上学历 36人。 （二）财务层面分析与评价 1． 泉州城建国投 财务现状 截至 2020 年 末 ，该公司总资产 亿 元，净资产 元， 负债总额 ，资产负债率 %。 2． 泉州城建国投 主要财务数据 单位：万元 项目 2020年 2020年 2020年 2020年 12月 资产合计 339, 509, 925, 1,171, 流动资产小计 164, 86, 272, 273, 货币资金 29, 38, 125, 40, 预付账款 82, 148, 其他应收款 113, 26, 42, 61, 存货 21, 21, 21, 21, 其他流动资产 非流动资产小计 175, 423, 653, 898, 长期投资 27, 27, 27, 54, 固定资产 在建工程 293, 396, 长期应收款 1, 其他长期资产 147, 395, 445, 负债合计 314, 484, 831, 1,009, 流动负债小计 4, 26, 216, 85, 短期借款 15, 184, 40, 应付账款 2, 预收账款 其他应付款 4, 11, 29, 45, 应付职工薪酬 应交税金 其他流动负债 长期负债小计 310, 458, 614, 923, 长期借款 307, 456, 613, 920, 长期应付款 3, 1, 1, 3, 专项应付款 所有者权益合计 24, 24, 94, 162, 实收资本 24, 24, 24, 144, 《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 13 36 资本公积 70, 18, 盈余公积 未分配利润 资产合计 339, 509, 925, 1,171, 营业收入 营业成本 营业税金及附加 主营业务利润 其他业务利润 管理费用 销售费用 财务费用 营业利润 投资收益 资产减值损失 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税 净利润 报表说明：该公司 2020 年 、 2020 年 审计报告由 泉州名城有限责任会 计师事务所 出具，审计报告均为无保留意见。 2020 年度 的财务数据根据该公司提供的未经审计报表填写。 3． 泉州城建国投 重要资产、负债项目状况 结构 该公司资产主要由 长期 资产 构成， 长期资产占资产总额比例较大，且呈上升趋势。 长期资产主要是在建工程和其他长期 资产。 2020年 至 2020年 的资产结构如下表： 单位：万元 项 目 2020 年度 2020年度 2020年度 2020年度 流动资产 % % % % 非流动资产 % % % % 小计 % % % % 2020 年末 ， 流动资产主要是其他应收款、预付账款、货币资金 和 存货，其中预付账款 约 占流动资产的 54%。 以下为 流动 资产项下大额科目明细。 （ 1）预付账款： 截至 2020年末 ， 预付账款 余额 万 元 ,主要为 预付 工程款项 、预付设备款 ， 其中预付工程款项为 ，预付设备款为。 （ 2）其他应收款 ： 截至 2020 年末 ， 其他应收款 余额 万元， 其中金额 在前五名 的《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 14 36 单位占其他应收款总额的 %， 具明细 如下： 单位： 万 元 序号 单位名称 金额 备注 1 大坪山隧道工程 49, 其中 24620 万元与其他应付款中的“征地返款”重合。 2 见龙亭小区工程启动资金 1, 3 主要为施工用电个人借款 5, 主要是 该 公司 3 位员工为施工用电暂借款项 ,发票暂未收到 4 泷澄建设集团公司工程预借款 2, 5 同源建设工程公司工程预借款 1, 小计 58, （ 3） 截至 2020年末 ， 存货余额为 ，系土地开发项目所归集的成本费用。 非流动资产主要是在建工程、其他长期资产 、长期股权投资 ，分别占非流动资产的 44%、 50%和 6%。 其中其他长期资产主要是委托贷款。 （ 4）其他长期资产： 截至 2020年末余额 ，均为委托贷款，具体明细如下： 单位：万元 单位名称 期末余额 备注 丰泽交通建设开发有限公司 3, 委托贷款 丰泽建设发展有限公司 29, 委托贷款 泉州卫生学校 8, 委托贷款 泉 州商贸学校 1, 委托贷款 泉州市汽车制造基地开发建设有限公司 16, 委托贷款 泉州市第一医院 7, 委托贷款 泉州市市政工程处 28, 委托贷款 泉州市洛秀开发建设有限公司 42, 委托贷款 儿童发展职业学院 10, 委托贷款 泉州市土地开发有限公司 84, 委托贷款 福建省泉州市外走马埭围垦建设有限公司 13, 委托贷款 泉州市住宅开发建设有限公司 78, 委托 贷款 见龙亭项目部 10, 委托贷款 泉州市国有资产投资经营公司 93, 委托贷款 泉州市丰泽区泽兴城市建设开发公司 15, 委托贷款 泉州市卫生局 4, 委托贷款 合计 445, 委托贷款 《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 15 36 （ 5）在建工程： 截至 2020年末余额为 ，占资产总额的 34%，均为城东建设未完工项目。 （ 6）长期股权投资 ：截至 2020年末余额 为 ，具体明细如下： 单位： 万 元 序号 单位 金额 占股比例 被投资单位性质 1 泉州市清源山旅游公司 100% 国有全资 2 泉州市建辉建材公司 45% 国有参股 3 泉州市公交公司 1, 100% 国有全资 4 泉州市园林绿化工程有限公司 100% 国有全资 5 泉州市农房公司 100% 国有全资 6 泉州市水泥制品厂 100% 国有全资 7 泉州市液化气公司 100% 国有全资 8 泉州市城建发展公司 100% 国有全资 9 泉州市市政工程有限公司 100% 国有全资 10 泉州市自来水公司 12, 100% 国有全资 11 福建省第五建筑工程公司 8, 100% 国有全资 12 泉州市地下管网公司 18, 90% 国有控股 13 泉州市城建物业管理有限公司 40% 国有参股 14 泉州中侨（集团）股份有限公司 12, 30% 国有控股 小计 54, 该公司负债 主要是长期借款，占负债总额的 %,流动负债主要是短期借款和其他应付款。 （ 1） 短期借款 ： 截至 2020年末，短期借款余额为 40000万元，具体明细如下： 单位：万元 序号 贷款金额 期限 贷款日期 偿还日期 贷款银行 方式 用途 1 5,000 1 年 国家开发 银行 信用 站前大桥 2 1,000 1 年 国家开发 银行 信用 站前大桥 3 1,500 1 年 国家 开发银行 信用 站前大桥 4 1,500 1 年 国家开发 银行 信用 站前大桥 5 20,000 1 年 国家开发 银行 信用 站前大道 《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 16 36 6 10,000 6 个月 浦发银行福州分行 抵押 城东片区基础设施建设项目 7 1,000 1 年 泉州银行百源支行 抵押 城东片区基础设施建设项目 小计 40,000 （ 2）其他应付 款： 截至 2020年末，其他应付款余额为 ，主要是 工程保证金、暂存应付用款单位的存款利息 ， 金额前五名单位占其他应付款总额的 %，具体明细如下： 单位：万元 序号 项 目 金额 备注 1 工程投标履约保证金 11, 2 征地贷款 24, 3 开行存款利息 1, 应付用款单位借款暂存开行所产生的存款利息 4 工程款（土地调整费） 3, 5 泉州市城市地下管网投资建设公司 3, 小计 43, 注：上述“征地贷款” 24620 万元系泉州城建国投两个部门进行资金划拨时的临时挂账，由于会计人员工作疏忽，未将两个部门的临时挂账对冲，使其他应收款与其他应付款同时存在该笔款项。 （ 3） 长期借款 ： 截至 2020年 末 对外 长期 借款 余额为 ， 其中一年内到期的长期借款 133700万元， 具体明细如下： 单位： 万 元 序号 贷款银行 贷款金额 期限 贷款日期 偿还日期 贷款方式 用途 1 国家开发银 行 3, 10年 ~ 2020年起 逐年归还 信用 隧道及接线道路 2 工行鲤城支 行 2, 8年 2020年起逐年归还 信用 隧道及接线工程 3 工行鲤城支 行 2, 8年 2020年起逐年归还 信用 隧道及接线工程 4 工行鲤城支 行 1, 1年 担保 城东片区基础设施建设项目 5 工行鲤城支 行 1, 1年 信用 城东片区基础设施建设项目 6 工行鲤城支 行 1, 1年 信用 城东片区基础设施建设项目 7 工行鲤城支 行 1, 1年 担保 城东片区基础设施建设项目 《百瑞富诚 X 号集合资金信托计划（泉州城东学园项目）》可行性研究报告 17 36 8 工行鲤城支 行 3, 1年 信用 城东片区基础设施建设项目 9 工行鲤城支 行 2, 1年 担保 城东片区基础设施建设项目 10 工行鲤城支 行 2, 1年 担保 城东片区基础设施建设项目 11 工行鲤城支 行 1, 3年 信用 城东片区基础设施建设项目 12 工行鲤城支 行 1, 3年 信用 城东片区基础设施建设项目 13 工行鲤城支 行 1, 3年 信用 城东片区基础设施建设项目 14 工行鲤城支 行 2, 2年 信用 城东片区基础设施建设项目 15 工行鲤城支 行 2, 2年 信用 城东片区基础设施建设项目 16 工行鲤城支 行 2, 2年 信用 城东片区基础设施建设项目 17 工行鲤城支 行 2, 2年 信用 城东片区基础设施建设项目 18 工行鲤城支 行 40, 3年 信用 城东片区基础设施建设项目 19 建行鲤城支 行 12, 2年 抵押 城东片区基础设施建设项目 20 建行鲤城支 行 7, 2年 抵押 城东片区基础设施建设项目 21 建行鲤城支 行 13, 2年 抵押 城东片区基础设施建设项目 22 泉州银行百 源支行 4, 3年 抵押 城东片区基础设施建 设项目 23 泉州银行百 源支行 1, 3年 抵押。