首创置业股份有限公司非业务类付款管理程序

首创置业股份有限公司非业务类付款管理程序内容摘要：

1、初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有财务管理体系文件编号：放编号：非业务类付款管理程序编制 日期审核 日期批准 日期修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 1 页 共 7 页1、目的为确保非业务类对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。 2、程序适用于本公司。 办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、票管理程序4、定资产购置付款步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 申请 2、付款 总裁办公室 总裁办公室持固定资产请购单和相关购置合同向财务部申请付款，提交付款审批单 ，经办公室主任审签。 2 付款申请审核主管副总总裁主管副总、财务总监、总裁审批。 3 付款申请审核财务经理出纳财务经理审签后出纳执行付款。 4贷付款首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 2 页 共 7 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 还贷付款提示财务部资金管理员财务部资金管理员在贷款利息到期及本金到期前 15 天，向财务部经理提示将有还款付款支出。 2 付款申请审核资金管理员财务部经理财务总监总裁资金管理人员填制大额付款申请单 ，说明业务内容（内部融通资金还款或对外还贷） ，财务部 3、经理、财务总监及总裁审签。 3 付款执行 出纳 出纳根据经审批的大额付款申请单执行付款。 红及权益资金付款步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明2 付款申请审核资金管理员财务部经理财务总监总裁董事会年度分红决议经股东大会审议批准后，财务部资金管理员制大额付款申请单 ，附分红决议为附件，财务总监、财务部经理及总裁审签。 3 付款执行 出纳 出纳根据经审批的大额付款申请单执行付款。 他类型付款管理首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 3 页 共 7 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 付款申请 各部门经办人部门经理对于零星付款支出，如小额对外劳务费等，由各部门经办人填报付款审批单 4、，附相关合同或其他文件，部门经理审签。 2 付款申请初审预算管理员 财务部预算管理员根据月度用款计划审核借款申请。 如借款申请不属于月度资金计划列支范围，或金额超过计划，在单据上注明“计划外”或“超计划”等字样，并作说明。 如借款申请在计划范围内，签字确认。 3 付款申请复审分管副总财务部经理计划内付款，分管副总审批，财务部经理审核付款申请单据，交出纳现金支款。 4 计划外付款审核总经理分管副总财务总监财务部经理计划外付款，交总裁办公会审议，经分管副总、财务总监和总裁审签；财务部经理审核后，交出纳支款。 5、单据与记录大额付款申请单 （见附件一）6、定资产购置付款流程（见附件二）首创置业财务管理体系文件非 5、业务类付款管理程序编号： 第 4 页 共 7 贷及权益资金大额付款流程（见附件三）他类型付款流程（见附件四）首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 5 页 共 7 页附件一大额付款申请单_年_月_日 单位：元 编号：_ 支票 支票号 付款部门 汇票 汇票号 现金 现金 责任中心编码 付款方式 其他实际付款备注 其他 收款单位 本次应付金额 用款理由 项目编号 合同编号 内部资金用款本金： _ 本次资金占用费还款： _ 本次本金还款： _ 贷款本金： _ 本次还贷利息： _ 本次还贷本金： _ 是 否 合同 董事会决议 计划外付款申请说明 备注 其他：（注明名称） 付款申请人： 6、部门经理审核意见 预算管理员审核意见 财务部经理审核意见 财务总监审核意见 主管副总审核意见 审核意见总经理审核意见 说明：实际付款备注由出纳填列 首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 6 页 共 7 页附件二 总 裁 办 公 室 总 裁相 关 附 件本 部 门 经 理审 签分 管 副 总出 纳 办 理 付款按 审 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序付 款 审 批 单 财 务 总 监是 否 同 意 付 款 申 请 是 否 同 意 付 款 申 请是 否 同 意 付 款 申 请非业务类付款管理程序编号： 第 7 页 共 7 页附件三 财 务 部 总 裁相 7、关 附 件财 务 部 经 理审 签出 纳 办 理 付款按 审 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序大 额 付 款 申请 单财 务 总 监是 否 同 意 付 款 申 请是 否 同 意 付 款 申 请 管 理 员根 据 有 关 合同 及 决 议 提交 付 款 申 请首创置业财务管理体系文件非业务类付款管理程序编号： 第 8 页 共 7 页附件四 各 部 门 财 务 部 总 裁经 办 人 按 合同 进 度 提 交付 款 申 请相 关 附 件本 部 门 经 理审 签预 算 管 理 员审 签 付 款 申请财 务 部 经 理审 签 付 款 申请分 管 副 总出 纳 办 理 付款是 否 同 意是 否 同 意是 否 同 意 审 签 付 款 申 请是 否 同 意 是 否 同 意 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序审 签 付 款 申 请计 划 外 付 款申 请 说 明付 款 审 批 单是 否 计 划外 总 监总 裁 办 公 会 审核 审 签 付 款 申 请是 否 同 意 2万以 上 ES。