公司erp管理系统详细解决方案(doc94)_[全文]

公司erp管理系统详细解决方案(doc94)_[全文]内容摘要：

说明： 成品库仓管员办理退货时，采用杂项接收的方式将退的成品入产成品待决库； 财务部根据退货批准和退货手续进行财务帐务处理，如：计凭证、开红票、退款等； 产品配置 工艺处： 负责建立产品配置的整体信息：模型 BOM和工艺路线信息； 根据客户需求进行产品配置； 根据销售订单的配置产生用户需求特殊的产品配置结构； 生产处： 根据销售订单生成主需求计划； 运行 MRP，进行计划分解； 下达生产计划和采购计划； 实现方法 X公司的产品在生产过程中存在多层的产品配置现象。 实现方法：将产成品做成模型，将基于产成品的可选项做成标准的零部件，在产品生产工艺的最上一层实现产品配置。 具体图例如下： 服务业务 三包服务业务是 X公司现在最大的服务业务，在服务业务中要进行服务领料的跟踪和管理。 服务工程师： 按要求及时记录客户的服务请求； 协调相关人员或部门对客户提出的请求确定解决方案； 对需要派工或领料的服务请求，手工出具派工单或领料单； 服务人员或其他辅助人员： 根据领料单从备件库领料，并按要求发到目的地； 备件库保 管员： 根据领料单将零件发给服务人员，并记录服务人员的材料帐； 接收服务人员返回的旧件，并核销服务人员的材料帐； 做好备件库的备件计划，及时按计划进行补库，补库通过《领料单》进行补库交接； 及时将旧件提交质量部进行质量分析，做好旧件地报废工作； 服务人员： 根据派工单进行现场服务； 服务完成后填写服务过程卡并上交返回给服务处，并将“三包”旧件返回给备件库；服务过程卡和旧件的返回可以不同步； 服务工程师： 根据服务过程卡维护“三包”服务地知识库； 财务部分 总帐业务 会计制度 业务现 状 目前 X公司采用的是分行业会计制度。 这种会计制度是我国在实行市场经济之前，考察了我国各行业的不同特点和发展状况，提出的一套分行业的会计体系。 这套体系在我国现在市场经济蓬勃发展，各种企业之间的交易和交流日趋频繁的情况下，已经越来越对企业的发展带来阻力，也不能满足企业长远发展的需求。 X公司目前采用的这种会计制度也不能满足 X公司希望改制并最终上市的目标。 解决方案 本项事务是对系统中所采用的会计制度的介绍。 针对 X公司希望建立股份公司，并争取在一定时候上市的目标；根据 X公司的希望建立现代企业制度，建立现代的 财务和会计体系，以促进企业迅速发展的愿望，也考虑到实际提升企业管理水平的目的，我们建议 X公司放弃旧的会计制度，采用国家新颁布的股份制企业会计制度。 方案评估： 股份制企业会计制度，是国家根据我国市场经济的发展，和我国企业的进步，并参考了国外先进国家的会计体系，形成的一套通用的会计制度。 使用这套会计制度必将优化 X公司的财务管理，提升 X公司财务核算的正确性、及时性，并最终提升 X公司的管理水平，适应当前我国市场经济的发展状况。 帐簿设计 业务现状 目前 X公司分为： X公司、下料分厂和底盘分厂三个实际按照 法人实体操作业务的实体，每个分厂都有自己的帐务记录，都要求出各自的财务报表。 三个分厂使用一致的科目结构、本位币和会计分期，独立的帐簿，来管理企业的会计核算。 目前 X 公司已经使用了用友财务系统，该套系统基本上是模拟手工记帐的一套财务核算系统，包括：帐务核算的总帐系统和销售核算、固定资产核算、工资核算、往来核算、成本、费用核算、材料核算等部分，其功能大部分仅限于记录分录数据；其各部分间相互孤立，几乎没有集成；财务和业务没有集成，财务不能适时反映库存、在制品、销售、采购等信息，造成财务数据孤立，不能及时反映生产状 况，提供决策依据。 为保证财务与其他部分之间数据的准确、一致，必定要花费很大的精力来处理数据相互校对工作，增加出错的可能性，不利于财务部门及时、真实、准确提供财务数据；另一方面，各部门、分厂之间信息共享性差，部门之间的数据共享还停留在纸面材料的传递的层面上。 为此， X公司希望通过此次 ERP的实施，能够达成各财务系统间以及财务与各业务系统间相互集成，改善信息共享，提高工作效率，减轻低级劳动量，增强财务数据的准确性、及时性，并进行强有力的财务数据分析，更好的为领导层决策提供依据；使利润中心、成本中心、费用中心的 考核和预算简单易行，提高企业管理水平；为管理决策提供及时、准确、真实的财务报告。 解决方案 本项事务是对系统中账簿设置情况的描述，由 A公司设置完成。 基于对 X公司的业务现状与未来企业发展需求的分析，结合 ORACLE软件，提出如下解决方案： 我们在系统中设置了三个帐簿和三个法人实体，其中的一套是为 X公司使用的， X公司的这一套可以在系统中自动记录下料和底盘的生产数据，而下料和底盘的两套只是为下料和底盘手工记录账务而设置的。 X公司、下料分厂和底盘分厂三个法人实体三个分厂分别使用一个独立的、集成的财务帐簿，数据 分离 方案评估： 提高数据独立性、共享性 由于 Oracle ERP信息管理系统中的总帐系统，拥有灵活的科目设置方法，通过对科目结构不同段的设置，来满足企业对成本中心、费用中心会计信息的归集，利用系统提供的标准报表和 FSG工具定义的财务报表，使得对利润中心、成本中心、费用中心的考核简单易行，提高企业管理水平。 由于 Oracle ERP管理信息系统提供了高度集成功能，通过接口可以达到总帐系统与子系统的集成，使 X公司信息共享变为现实。 由于 Oracle 方便的汇总查询方式及灵活的财务报表定义工具，使用报表生成器 以及系统提供的标准报表，提供较完善的财务数据，以供财务人员进行有效的财务分析，使决策层对财务分析更为及时、高效。 帐簿名称： X公司帐簿 简称： X_BOOKS 会计周期 业务现状 X公司的会计年度采用公历年份，即每个会计年度自 1月 1日到 12月 31日，会计年度划分为：每个会计年度划分为四季，每季有三个会计期。 解决方案 本项事务是对系统中会计分期设置情况的描述，初始情况由 A 公司设置完成，以后的维护由系统维护岗位负责。 每年在下一会计年度开始前，由专门的人员根据 X公司相关部门提供的下一会计年度会计期划分表（以自然月份为一个会计期），并对 Oracle总账系统的会计期进行维护。 每月，在月初关闭上个会计期、打开下个会计期。 关闭总帐会计期应在各子系统已向总帐传送数据并关闭子系统会计期之后进行，打开总帐会计期应在各子系统已向总帐传送数据并关闭子系统会计期之前进行，以保证数据的完整性、准确性。 初始时，本方案暂时将 X公司总帐日历定义为 15个期间。 第 1个期间为年初第一天，其功能是年初调帐，后 12 个期间为自然月份，最后两个期间为年末最后一天，其功能是年末调帐。 会计科目结构 解决方案 本项事务是对系统中科目结构设 置情况的描述，初始情况由 A 公司设置完成，以后的维护由系统维护岗位负责。 为了适应国家对财务核算的新要求和 X公司不断发展的需要， X公司决定采用国家新颁布的股份制企业会计制度及相应科目结构。 Oracle会计科目结构的设置通过灵活定义会计弹性域结构完成，每个弹性域由若干段组成，各段可以分别记录公司名、部门、会计科目代号等与财务管理相关的信息，改变了以往仅能通过增加明细科目反映附加信息的状况，无需为增加某一信息而必须在自然科目段中增加若干子值，从而使整个会计科目结构更加清晰。 Oracle在弹性域中还提供了安全性 设置、交叉验证等功能，可以限定某些信息仅在特定会计科目组合中反映，增强了数据录入时的安全性。 据此，在分析 X公司现状与未来需求的基础上，建议 X公司的会计科目结构为五个段，依次为：公司段（ 2位）、成本中心段（ 4位）、科目段（ 11位）、产品段（ 4位）、备用段（ 5位） 公司段的设置可确保会计分录在同一公司内的借贷平衡， 并且使 X公司、底盘分厂、下料分厂三个分厂之间的财务数据分离。 成本中心段的设置可以对公司的下属部门进行核算，为及时反映各部门的财务状况和费用使用情况，提高管理的细化程度和总体水平提供了可能性。 科目段的设置用于反映正常的会计科目信息，一级科目的设置和编码按财政部的会计制度执行（编码以四位字符表示）；在一级科目下，根据内部核算需要、对外报表涉及的明细程度和 Oracle系统设置的需要设立二级（编码以两位数字，第五、六位或第五、六、七位表示）或三级的明细科目（编码以两位数字，第八、九位表示），规范、科学的科目设置，将会给您的财务管理工作带来便利。 如：二级科目几位。 X X X X X X X X X X 一级 二级 三级 四级 产品段是专门为统计各种产品的销售收入情况和成本情况而设定的。 备用段的设置是考虑到企业的未来发展而预留的，同时也可以将需要更细管理的销售员放入此段，也可以将工单类型放入此段。 凭证分类及来源 业务现状 目前 X公司会计凭证分类主要有三种：现金凭证、银行凭证、转帐凭证。 月末统一装订，原始单据附在凭证后。 解决方案 本项事务是对系统中凭证分类设置情况的描述，初始情况由 A 公司设置完成，以后的维护由系统维护岗位负责。 针对 X公司未来财务分析业务的需要， Oracle提供了根据不同业务来源的凭证分类规则。 总帐与其它模块涉及的凭证分类表如下： 凭证来源 凭证分类 手工 记帐凭证 应付 采购发票 付款 应收 销售发票、贷项通知单、 收据 资产 资产增加 资产折旧 资产资本化 资产报废 资产重分类 资产转移 在建工程增加 制造 WIP 其优点在于： 根据不同的业务来源细化转帐凭证的分类，适用于大型电算化财务管理系统对于信息索引与归档的方式； Oracle提供了 根据不同业务来源及不同业务类型凭证查询方式，便于在系统中查询原始业务单据与记帐凭证的索引关系；其次 Oracle 提供了一系列基于来源与业务类型的凭证打印报表。 便于财务人员对同一种业务来源凭证进行归档； 便于财务人员在系统中查询出 Oracle系统各子模块产生的明细帐务情况。 导入凭证可另行定义，子模块凭证来源亦可采用预定义设置。 会计凭证录入 业务现状及需求 目前 X公司所有的凭证均为以分录的形式逐笔手工录入，这种方式是一种模拟手工的记帐方式，使用这种方式对记帐人员的财务水平要求较高，而且不能对原始单据进行 详细规范的记录，所记录的信息可以说只是对原始单据的一个索引，凭证与原始单据的联系不能明确反映；当前 X 公司财务部使用的用友系统对重复性的凭证和规律性较强的分摊等凭证不能自动处理，增加了手工劳动的工作量。 解决方案 本项事务财务总流程中的将其他会计事务制单、复核并输入到系统节点处理，由总帐会计负责。 根据会计业务的需要， Oracle ERP总帐系统支持多种会计凭证的录入：可以创建成批分摊凭证、周期性重复凭证、反冲凭证、手工的会计凭证、从 Oracle的应收、应付、资产、采购、销售等子系统中引入的会计凭证。 将 来凭证录入方式可分如下几类： 引入凭证：由于 Oracle ERP管理信息系统是一个大型的集成系统，大量业务的原始凭证都通过相关业务子模块录入、维护及相关处理，然后将其帐务信息以凭证的方式传递至总帐，在总帐中完成帐务核算。 引入凭证的来源有：应收款、应付款、资产、库存、制造等。 手工凭证：直接在总帐中录入的凭证是与其他模块无直接衔接关系、属于客户未购买的模块事务或客户希望在总帐中处理的会计业务。 周期性重复性凭证：重复凭证基本上包括三种类型：即固定数据、 固定格式（每月只需录入数据）和固定公式的。 属于这种类型凭 证的业务往往有待摊费用的分摊、预提费用的计提、工资、福利费计提、计提各种税费。 对这类凭证，在定义好重复凭证的模板后，系统即可在需要的时候运行生成。 成批分摊性凭证：可根据已定义的分摊规则，按其分摊规则进行分摊的记帐凭证。 如：将期间费用分配到相关部门。 反冲凭证：对错误分录进行反冲的凭证，系统提供了可以任意选择的借贷方向相反和改变符号 (负数金额表示，红字 )两种方法。 凭证审核、调整、过帐 业务现状 目前 X公司的财务主要使用用友财务软件系统，对于凭证只有月底一次过帐，只是由财务人员对已审核过的会计凭证进行输入 动作。 对凭证的调整，在未登帐前，可通过复核对原凭证进行修改，对登帐后且已关帐的调整，只能通过手工编制的凭证来调整。 当前 X公司也设立了审核岗位对未过帐的凭。