商业银行经营与管理--浙大金融学本科课程

商业银行经营与管理--浙大金融学本科课程内容摘要：

银行为“焦点”银行，特色经营； 400~3500亿美元的中等银行为“死谷银行”； 3500亿美元以上 的大银行为“航母型银行” 大银行的优势：实力雄厚、公众信任；抗风险能力和稳定性强；市场关注度高、影响力大；政府特别 8 保护；平均成本可以更低。 大银行的实现途径，银行业的并购。 答：金融机构分业与混业的理论分析 分业与混业的成本 收益的分析 收益 成本 分业 形成专门人才、实行专业化经营； 不能利用不同行业分散资经营风险 防范风险跨行业传 播 不能将融资能力以及业务资源作多用途使用 混业 利用不同待业分散单业经营的风险 管理不当，各行业风险可能互相传染和放大 融资能力以及业务资源可作多用途使用 混业经营的必然性，金融产品具有较强的同质性，部分产品创新的待业归属模糊；金融人才具有较强的通用性；金融业务资源具有较强的通用性；金融业存在规模经济和范围经济；各行业生命周期不同，收丰歉互补，风险分散。 结论，金融体系的稳定性与效率，分业：风险容易控制、利于金融稳定；混业，金融效率更高，风险控 制更难；要求金融机构风险管理有效、金融监管控制适当。 我国目前的分业经营体制： 我国金融体系的历史演前变， 1995 年前混业经营， 1993 年整顿金融秩序， 1995年《人行法》《商行法》《保险法》颁布，分业体制开始形成， 1998年《证券法》颁布，重申证券业与银行，保险的分业经营原则，2020年开始信托业的第五次整顿，信托业与证券业实现分业经营。 我国商业银行业务范围的制度限制，《商行法》第三条限定商业银行经营范围体现了目前分业经营的制度要求。 我国银行业的范围经济现状，目前体制下的业务交叉合作 互为客户型的合作，银证、银保、银信合作；围绕共同客户型；控股集团合作型。 金融混业经营的渐进步骤：金融控股公司、银行基金公司等。 当前金融分业经营的挑战 — 混业经营势在必然，国际方面加入 WTO 的挑战， 国内方面经营经营初现端倪。 、我国商业银行的公司治理结构以及股东的限制制度。 答：商业银行公司治理的基本要求是在保障公共利益的前提下保护股东的利益。 我国商业银行的公司治理结构为：股东与股东大会；董事会与独立董事；监事会与外部监事；高级管理层；银监会对商业银行人事及经营管理活动 的监控。 答：西方商业银行的内部组织体系：总分行制或地区总部制；机构扁平化模式：大总行、大部门、小分行；业务运行系统的主要构造：业务营销拓展系统、业务处理与控制系统、支持保障系统；矩阵式管理：纵向管理、横向管理。 9 我国商业银行组织体系： 传统组织结构特征：总分行制；分级管理制；按行政或经济区域设立分机机构；横向管理与控制。 部分银行内部组织结构的改革：风险控制、审计稽核走向纵向管理；支行管理权限上收，主要承担营销职能 10． 银行资本金的构成。 答： 核心资本：实收资本、资本公积金、盈余公积金、未分配利润、少数股权 附属资本：重估成本、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务 11． 资本充足率的计算。 答： 商业银行资本充足率的计算公式 :资本充足率 =（资本－扣除项） /（风险加权资产 + 倍的市场风险资本）。 12． 1988年《巴塞尔协议》的基本内容，《新巴塞尔协议》的重大创新。 38 答： 1988年《巴塞尔协议》 资本的分类及结构限制：核心资本，股本金、公开储备 附属资本，非公开储备、 资产重估储备、一般损失准备、混合资本类债务、次级长期资本类债务 规定资产的风险权重：表内资产的权重；表外项目的信用转换系数 规定商业银行资本充足率的最低标准： 全部资本充足率 =资本总额 /加权风险资产总额≥ 8% 核心资本充足率 =核心资本总额 /加权风险资产总额≥ 4% 两大支柱：银行资本充足率的规定以及其与资产风险的联系 2020年《新 巴塞尔协议 》的创新 三大支柱：最低资本规定：风险加权资产的计量，市场及操作风险的资本要求 当局的监管 信息披露（市场法则的约束） 信用风险计量的标准法与内部法 标准法中可以用评估机构的评级结果确定风险权重 将操作风险纳入资本监管的范畴 13． 我国银行资本充足率的管理办法。 答 ： 资本充足率的计算公式：资本充足率 =（资本 扣除项） /(信用风险加权资产 + 倍的市场风险资本 ) 核心资本充足率 =（核心资本 核心资本扣除项） /（信用风险加权 10 资产 + 倍的市场风险资本） 银行资本：包括核心资本和附属资本，核心资本包括实收资本和普 通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期资级债务 银行资本结构的限制：附属资本不得超过核心资本的 100%；计入附属资本的长期资级债务不得超过核心资本的 50% 银行资本项目的扣减规定： 计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目： 商誉； 商业银行对未并表金融机构的资本投资； 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。 商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目： 商誉； 商业银行对未并表金融机构的资本投资的 50%； 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的 50% 14． 银行满足资本充足率的策略。 答： 分子策略：增加资本总量、调整资本结构 内源资本策略：盈余公积金 外源资本策略：发行股票、优先股或次级资本债务 分母策略：资产及业务结构调整，风险控制 压缩风险资产规模、优化资产结构以减少表内资产的信用风险暴露； 加强表外业务管理，选择 转换系统及对应信用风险度较小的表外业务； 约束风险的市场交易活动，缩小市场风险敞口； 强化内部控制，减少因系统失灵、操作失误或人员违规导致的操作风险。 答：存款 ：按期限划分，活期、定活两期、通知、定期 按存款人性质划分：企业和机关团体事业单位，储蓄 按存取方式划分 特征：被动型负债，银行要保证普通存款的提取自由，所以银行对于数量、时间、期限及危害性等要素无法直接控制的负债。 借入负债： 同业拆借、向央行借款、再贴现、债券回购协议、向资本市场筹资 特征：主动型负债，银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。 其它负债 ：结算中负债，结算在途资金、结算保证金等 11 特征：临时性负债。 答： 存款种类及利率上限的管制 存款账户的管理制度，机构账户管理以及储蓄存款实名制 存款人权益的相对保护制度 个人储蓄存款的优先清偿制度 存款业务管理制度的新变化： 恢 复征收个人利息收调节税： 20~5% 客户分类管理日益受到重视： VIP制、收费制等 推行个人银行结算账户 个人储蓄存款本息的全额收购制。 答： 存款创新的原则： 符合存款的基本特征与规范：存款就是一种由银行承担融资风险和偿付义务的资金来源。 以市场需求为导向：把握客户的行为模式和潜在需求。 创新存款的工具： 可转让支付命令账户（ NOWs）；超级可转让支付命令账户（ Super NOWs） ；货币市场存款账户（ MMDAs） 自动转账服务账户 (ATS)；股金提款单账户 (SDA)；大额可转让定期存单）（ CDs） 坚持个性化设计：维持本行的产品业务特色 坚持效益性原则：控制新产品的筹资成本 坚持不断的开发与完善：没有金融产品专利制度的保护 坚持社会性原则，避免恶性竞争。 不同存款的营销策略： 储蓄存款策略：创新以满足不同储户的需求；重视利率的杠杆作用；提供优质高效的服务；加强外勤工作，合理设置和安排网点。 企业存款策略：根据不同企业的资金运行特点，开发多种存款产品。