银行系统论文：关于深化农村信用社改革和强化管理的思考

银行系统论文：关于深化农村信用社改革和强化管理的思考内容摘要：

纳 营业税、所得税。 从闽侯县农村信用社经营状况分析，每年大约需缴纳营业税、所得税 200多万元，大大加重了农村信用社财务负担。 三是在农村市场中，国有商业银行、邮政储蓄等与农村信用社争资金问题非常严重，一方面农村信用社结算渠道不畅，另一方面农村信用社硬件设施严重滞后，电脑联网还未普及，储蓄通存通兑业务还未全面开通。 因此在结算方式日趋电子化的今天，闽侯县部分山区信用社却仍在沿用原始的手工操作模式，且长期以来无法实现跨区联网结算，使农村信用社在与商业银行的竞争中处于极度不利的境地。 2020 年末闽侯县国有商业银行、邮政储 蓄在基层农村中吸纳的存款达 98,169万元，是农村信用社各项存款的。 四是近年来，股票证券市场兴起使群众性资金通过银行银证联网，聚集后进行一级股票申购，中签收益后以资金数额为权数进行收益分配的理财业务产生，由于该项业务均在四大国有商业银行开展，对农村信用社存款造成巨大冲击。 一级股票申购理财业务以其风险性小、收益率高（一般月收益率可达 10‰左右），深受广大农民的认可，迅速分流了农村信用社储蓄存款。 由于受代客理财业务影响， 20 2020 年闽侯县农村信用社储蓄存款分别下降 6,86 2,545 万元。 五是 农村资金非农化现象严重。 国有商业银行和邮政储蓄利用自身优势，使各项存款大幅增加，2020 年闽侯县四大国有商业银行和邮政储蓄分别增加 7,19 5,685万元，农村信用社存款仅增加 451万元。 同时，一方面，商业银行将吸收的存款资金上存， 2020 年末，闽侯县四大国有商业银行上存资金达 亿元，资金上存率高达 34%，另一方面邮政储蓄也将存款转存人行，只存不贷，一定程度上造成农村资金供应短缺。 以上因素不仅影响了农村信用社服务“三农”力度，而且严重制约农村信用社生存与发展。 （六）人员素质低下。 在农村信用社的从业人员中，由于旧体制下形成的职工文化水平普遍偏低，一时无法解决，职工政策水平、业务能力、服务质量等方面难以与市场经济和现代金融发展的客观要求相适应。 从现实情况看，闽侯县农村信用社普遍存在着职工素质低下的实际情况，成为深化农村信用社改革的一大障碍。 闽侯农村信用社现有员工 317 人，其中本科 8人，占比 %；大专 23人，占比 %；中专 47人，占比 %；高中及高中以下 239人，占总人数的 %。 而作为高级管理人员的联社及基层社主任 22人中，本科以上无一人；大专仅 2 人，占比 %；中专 5 人，占比 %；高中及高中以下 15人，占比 %。 二、农村信用社发展的对策及改革思路 当前，农村信用社体制改革已经得到党中央、国务院的高度重视，这无疑给农村信用社改革、发展带来空前机遇。 因此农村信用社改革、发展需要当地政府、社会各界的关心支持，更需要农村信用社自身的努力。 （一）探索符合我国农村经济发展的合作金融组织体系。 我国是农业大国，农村人口约占全国人中的 90%以上，而且农村信用社服务于“三农”和发挥农村金融主力军作用的特点始终是清晰的，因此农村信用社组织 体系定位应当是走规范化的合作制道路。 根据我国的国情，我国的农村信用社目前迫切需要建立自下而上的合作金融组织架构（主要是县联社以上的组织架构）。 目前，我国农村信用社组织体系的建立有两种模式，一种是在县联社之上，层层设立农村信用合作自律协会，协会不具备自我经营资金的能力，只是行业性的协调、服务的自。