[企业流程优化]财务管理子系统流程规划图

[企业流程优化]财务管理子系统流程规划图内容摘要：

算管理规定费用2 报销审批流程 3 借款审批管理规定 4 付款审批流程 / 3 财务中心 财务总监 总裁 助理 分部门核算管理规定 / / / /。 3．费用确认度；‘ 4．持续完善 1．产品报价流程 2．成本费用管理 规定 转账通知单 4 财务中心 财务总监 总裁 助理 财务管理 子 系统流程关系图 文件代码： 拟制： 发布日期： 审核： 版本： A1 页码： 5/10 批准： 流程规划表 (续表 ) 文件代码 文件名称 上游流程 本流程范围 下游流程 内容说明 (关键工作步骤\内容 \活动 ) 关联流程 生成记录 (表单 ) 级 审批权限 起点活动 终点活动 别 草拟部门 审核 批准 薪酬核 算管 理规定 薪酬 福 利管 理规定 收到发放工资单据 薪资发放完成 出纳付款管理规定 1．接到发放工资请求 2．核算工资 3．内部审核 4．工资发放 5．工资异常处理 6．账务处理 1．薪酬福利管理规定 工资表 4 财务中心 财务总监 总裁 审批与付款流程 / 接到 付款申请 款项支付 完成 账务处理管理规定 1． 接到付款请求 2．进行付款审核（分为费用、付货款、发薪资、借款四类审核 ） 3． 规定 审批权限 4．单据审核完成移交出纳 5．资金准备 6．付款完成及查询 7．单据移交完成 1．资金预算管理规定 、手机话费报销管理规定 付款审批流程 表单 4 财务中心 财务总监 总裁 货币 资 金管 理规定 / / / / 1．资金的筹集； 2．资金的使用； 3．资金、票据的保管； 4．资金出入的记帐； 5．资金的预算管理 1 筹资管理规定 2 现金及银行存款管理规定 3 资金预算管理规定 / 3 财务中心 财务总监 总裁 资金预 算管 理规定 / / / / 1．资金来源框算 2．资金需求预测 3．资金计划实施 1． 销售预测管理规定 2． 货款回收管理流程 3． 应收账款管理规定 4． 筹资管理规定 4 财务中心 财务总监 总裁 财务管理 子 系统流程关系图 文件代码： 拟制： 发布日期： 审核： 版本： A1 页码： 6/10 批准： 流程规划表 (续表 ) 文件代码 文件名称 上游流程 本流程范围 下游流程 内容说明 (关键工作步骤\内容 \活动 ) 关联流程 生成记录 (表单 ) 级 审批权限 起点活动 终点活动 别 草拟部门 审核 批准 筹资管理规定 / 资金的需求 资金的实现 / 1. 资金的需求 2．资金筹集方式的筹划； 3．资金筹集的期限 4．资金归还的筹划 / 4 财务中心 财务总监 总裁 现金及银 行存款管理规定 资金管理规定 / / / 1．现金收支及保管 2．银行存款的收支及保管 3．银行票据的使用及保管 4．银行印鉴的保管及权限 （国家规定） 4 财务中心 财务总监 总裁 成本费用 管理规定 / 成本 费用的预算 成本费用分析及改进 / 1．成本费用的预算 2．规范统计及核算标准； 3．对各部门成本费用考核 4．成本分析及改进 成 3． 部门费用预算台账 4． 投资计划表 3 财务中心 财务总监 总裁 助理 生产 成本管理规定 成本 费 用管理规定 直接成本的发生 直接成本的确定和分析 / 1．材料成本的核算。