可转让信用证的操作流程及风险防范

可转让信用证的操作流程及风险防范内容摘要：

商）替换发票和汇票要求议付。 第一受益人要及时而又准确的换单，如果因换单出现单证不符时，应该在转让行要求第一次更改时及时的更改，以免失去议付的权利。 (10) 转让行向开证行交单索汇。 (11) 开证行对单证审核无误后付款或偿付。 (12) 开证行通知进口商付款赎单。 (13) 转证行将发票差额支付给第一受益人。 （ 14）转让行将货款支付给第二受益人。 （ 15）进口商付款后凭单提货。 信用证转让操作应该注意的问题 在 UCP600 规则中也有提到信用 证转让操作要注意一下几个问题，以避免违反国际规则，让人借机骗取信用造成不必要的损失，例如： 新 打的信用证与原证一致 ； 银行办妥手续后通知第二受益人 ； 第二受益人将货物出运后备齐单据向出口地银行交单，同时通知第一受益人 ； 第一受益人接到转证行通知后，应立即按照原证开出的发票、汇票，交转证行（通知行）替第二受益人开出的汇票、支票 ； 转证行将单据寄给开证行 等。 可转让信用证可能面临的信用风险及风险防范 可转让信用证可能面临的多方面的信用风险 可转让信用证是信用证的一种特殊形式，既具有一般信用证的属性，又有自己独特的方面。 即合理的履行着信用证的功能，也发挥着其优势，起到它不可替代的作用。 因此，作为可转让信用证的主要当事人不仅要面对信用证下的一般风险，例如，欺诈风险、市场风险、法律风险等；还要应对不同于一般信用证下的特殊风险，例如，转让行信用风险、第二受益人要面临中间商的换单风险、第一受益人的议付风险等。 由于可转让信用证业务本身的特点，从合同关系来看，中间商分别与进口商和供货商签订供货合同，而进口商与供货商间没有合同关系，今后任何纠纷都经过中间商才能解决。 如果中间商、实际进口人或开证行资信不佳，供货 商不能履约，或者任何两方相互串通 ，狼狈为奸，都会给其他当事人造成巨大的损失。 因此，任何一方当事人的资信不佳都会给其他当事人带来一定的风险。 开证行的资信风险 从原始开证行、转让行、通知行 (即我们所说的议付行 )关系来看，原始开证行负有第一性付款责任，但它是有条件的付款，即单证一致、单单一致，必须全部满足信用证的要求，开证行才会履行付款承诺；另一方面在可转让信用证中，第二受益人是否能安全收汇，取决于第一受益人 (即原证的受益人 )是否能收到款，也就是说转让行对第二受益人的付款行为完全是建立在 付款行或开证行的偿付上。 因此，可转让信用证下第二受益人的权益将受开证行资信的影响。 当开证行资信状况不佳时，即使出口商发运货物后提交与信用证条款相符的单据，开证行也可能不及时或根本不付款，第二受益人的出口权益将不能实现。 但是开证行已由中间商和进口商合同选择，实际供货人大多数被动接受，特别在跨国转让中，实际供货人与原证开证相距特远，对其资信不甚了解，一旦遭拒付又无法从。