中铁三局精细化管理实施方案

中铁三局精细化管理实施方案内容摘要：

金限定额度执行 情况的审 查覆盖 率 达到 100%，子分公司自管项目库存现金限定额度执行情况的审 查覆盖 率达到 20%；到 2020 年 8 11 月 30 日，集团公司总体库存现金较 2020 年 12 月 31 日额度降低 30%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 5） 集团公司直管项目和委管铁路项目备用金限定额度执行情况的审 查覆盖 率达到 100%，子分公司自管项目备用金 限定额度执行情况的检查 覆盖 率达到 20%；到 2020 年 11月 30 日，集团公司总体备用金较 2020 年 12 月 31 日额度降低 30%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 6） 集团公司 资金“三个集中”的监管 达到 100%； ① 金融资金集中管理 的集中率达到 100%； ② 货币资金集中管理 的集中率达到 70%； ③ 集团公司直管项目和委管项目的 保险集中管理 达到 80%， 子分公司自管项目的保险统计上报监管率达到 100%；到 2020 年 11 月 30 日，集团公司范围内保险集中管理的认同率达到 90%，具备 各类 保险集团公司全部统一的条件。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 7） 集团公司直管项目和委管项目 资金上缴 完成率达到 80%。 财务部主责，各指挥（项目）部主办。 （ 8） 集团公司直管项目成本费用分工号归集的审 查覆盖 率达到 100%，子分公司 自管项目 成本费用分工号归集的审查覆盖 率达到 20%；到 2020 年 11 月 30 日，直管项目成本费用分工号 准确 归集 及台账的上报率 不低于同期直管项目总 9 数的 80%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 9） 集团公司直管项目成本费用与预算额度节超的审查覆盖 率达 到 100%，子分公司 自管项目 成本费用与预算额度节超的审 查覆盖 率达到 20%；到 2020 年 11 月 30 日，直管项目成本费用与预算额度节超分析的及时性 及报告的上报 不低于同期直管项目总数的 80%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 10） 集团公司直管项目经济业务往来发票真实性的审查覆盖 率达到 100%，子分公司 自管项目 经济往来业务发票真实性的审 查覆盖 率达到 20%；到 2020 年 11 月 30 日，直管项目经济业务往来发票真实性审核台账的上报率不低于同期直管项目总数的 80%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 11） 集团公司直管项目纳税监管和税务筹划覆盖率达到 100%，子分公司自管项目纳税监管和税务筹划覆盖率达到20%；到 2020 年 11 月 30 日，直管项目 和委管铁路项目 纳税监管 管理 台账的上报率 达到 100%，税务筹划覆盖率 不低于同期直管 和委管铁路 项目总数的 80%。 财务部主责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 12） 集团公司下达科研经费项目的 科研 经费归集监管覆盖率达到 100%； 到 2020 年 11月 30日， 集团公司下达科研经费项目的科研经费 管理台账 上报率达到 100%。 财务 部主 10 责，各子分公司、指挥（项目）部主办。 （ 13） 集团公司 直管 收尾项目的财务管理 监管 达到100%； ① 集团公司 收 尾项目应收款项的核对签认 率 达到100%； 纳入集团公司收 尾项目 2020 年度“双清”范围的应收款项，收款方案制定率达 100%，责任人责任状签订率达100%；到 2020 年 11 月 30 日，集团公司收 尾项目 2020 年度“双清”范围的应收款项额度回款率达到 50%， 到 2020 年 1月 31 日，集团公司收 尾项目 2020 年度“双清”范围的应收款项额度回款率达到 80%； ② 集团公司直管收 尾 项目 债务的清偿监管覆盖率达到100%； 每季度后 15 日内上报“精细化管理领导小组”组长和副组长债务偿还 和 外欠情况 台账及报告 ，并制定和上报下一季度债务清偿方案； ③ 集团公司直管收 尾项目 债务清偿的二次经营 重组 利润达到 2020 年度收 尾项目债务总额的 5%； ④ 集团公司直管收 尾项目 内部质保金的分配 方案审核率达到 100%； ⑤ 集团公司直管收尾项目及 2020年度未下达经费计划的 石太、武广、郑西、襄渝、黔桂、武襄 5 标、浙赣 7标、沪汉蓉、洛湛 7 标、武嘉、苛瓦 等 项目的经费列支审核率达到 100%。 11 财务部主责，各指挥（项目） 部主办。 （ 14） 每月 “财务精细化”管理简报的编写及发布 不少于 3 期。 财务部。