某城市天然气管网工程项目评审报告(编辑修改稿)

某城市天然气管网工程项目评审报告(编辑修改稿)内容摘要：

（ 2）信用建设质量分类： 成型 （ 3）风险限额： 亿 元 其中 ： 公司额度： 0 担保额度： 0 债项额度： 亿元 信用贷款额度： 0 政府信用评级 最新评级（复评）时间： 2020 年 8 月 (1)信用等级： AA 评级展望：稳定 (2)风险限额（亿元）： 71 其中：政府额度： 31 亿 债项额度： 40 亿 转移额度： 0 (3) 风险限额占用情况见下表： (截至 2020 年 5 月 31 日 ) 单位：万元 序号 贷 款 项 目 借款人 合同金额 贷款余额 贷款 年限 资产质量 1 XX 经济开发区基础设施项目 XX 经济开发区建设发展有限责任公司 28600 26500 10 二类七级 2 XX 南湖红色旅游经典景区二期基础设施建设项目 XX 市南湖名胜发展有限公司 25000 20200 15 二类七级 3 XX 王店西南物流基地首期基础设 施建设项目 XX 市西南物流开发建设有限公司 14000 5000 8 一类六级 4 XX 市秀洲新区道路等基础设施项目 XX 市秀洲新区开发建设有限公司 29000 15000 10 一类六级 5 XX 杭浦高速公路软贷款 XX 市交通投资集团有限责任公司 165000 78000 20 一类六级 6 XX 省 XX 市南湖区基础设施项目 XX 市南湖新区开发建设有限公司 100000 64500 10 二类七级 总计 361600 209000 10 （二）借款人基本情况 借款人简介 项目所在地 XX 位于 中国东南沿海、长江三角洲的中心，东接上海，北邻苏州，西连杭州，南濒杭州湾。 其陆地面积 3915 平方公里，户籍人口 万人，下辖南湖、秀洲两个区，平湖、海宁、桐乡三个市和嘉善、海盐两个县。 XX自古为富庶繁华之地，素有 “鱼米之乡，丝绸之府 ”之美誉。 建国以来，尤其是改革开放以来， XX承载着上海浦东开发开放的辐射、苏南开放型经济和浙南民营经济的交汇影响，经济社会快速发展，综合实力显著增强，目前所辖县（市）均进入中国百强县前 30强和 “XX省小康县 ”行列。 2020年，全市实现地区生产总值 ，人均生 产总值超过 47153元。 借款人 XX市天然气管网建设管理有限公司 （以下简称 “XX天然气管网公司 ”） 由XX市 文化名城 投资集团有限公司 于 2020年 6月 2日出资成立， 《企业法人营业执照》注册号为 3304001501224， 注 册资本 8000万人民币， 实收资本 8000万元，公司贷款卡卡号3304000000712284，其 经营范围是负责 XX市天然气管网的省网以下部分：即市网（南湖区、秀洲区和 XX经济开发区）、市网至市本级各乡镇、市网至各县 (市 )的管网 (站 )的投资建设及经营管理 (凭资质证经营 )；自有房屋、自有设备的租赁。 法人治理结构分析 （ 1）借款人主要关联方面关系 借款人与股东之间股权关系如下图所示： （ 2）制度建设与执行情况 XX 天然气管网公司属有限责任公司（法人独资）。 公司 不设股东会， 设董事会，董事会成员为 3 人，由股东任命产生，董事会设董事长一人，副董事长一人。 董事长为公司的法定代表人，任期三年，由股东 任命 ，任期届满可连任。 公司设有总经理，由股东决定聘任或者解聘，总经理对董事会负责。 公司还设有监事会，成员为 3 人，监事会设一名召集人，由全体监事过半数选举 产生。 嘉兴市文化名城投资集团有限公司 嘉兴市天然气管网建设管理有限公司 出资 8000 万元元 占股 100% 11 公司正在按照建设管理职能设置相应的职能部门，努力做到科学、严谨、精练、高效，确保项目顺利实施， 并加紧 制定相关制度和程序，保证平等对待各有关利益当事人，正在建立信息披露制度，力求及时、主动向债权人披露重大信息。 公司 将 按 中国法律、行政 法规及 国务院财政 主管部门的规定制订财务标准和会计制度，规定按期将财务会计报告送交股东， 公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，由董事会决定。 借款人为我行提供的有关财务数据符合要求，出具的有关证明材料合规。 在评审谈判中对应承担的责任和义务态度积极。 在评审过程中，能够积 极配合，并承诺 进一步 完善 借款人公司治理机制、激励机制以及相关问责机制等。 （ 3）信息披露及透明度 公司领导班子具有专业水平、综合素质高，管理经验丰富，具有团结协作、开拓进取的精神和较强的现代管理理念。 公司主要领导具有较为丰富的 建设施工及 管理经验。 XX 市天然气管网建设管理有限公司 高级管理人员基本情况 职务 姓名 年龄 主要业绩 法人代表、董事长 陈士洪 46 曾任空军雷达兵一团副连职排长、三十五团副连长；空军雷达学院电工教研室助教； XX 市秀城区劳动人事局认识职称科科长、局党组成员；秀城区新嘉街道党委书记、 秀城区副区长、 XX 港区开发建设管委会 XX 出口加工区副主任； XX 市城市建设投资集团公司党委副书记、总经理； 2020年 3 月至今任 XX 市文化名城投资集团公司党委副书记、总经理 总经理 徐建明 42 曾任 XX 中元建设股份有限公司市场经营部经理、 XX 城市建设投资有限公司工程部经理， XX 市城市发展投资集团有限公司总经理助理，具有较高的管理经验。 财务主管 张军亚 37 曾供职于 XX 市南湖建设发展总公司财务部、 XX 城市建设投资有限公司财务部、市古城旅游开发有限公司财务部副经理，现任 XX 市天然气管网公司财务部副经理 监事 徐洁 40 曾任 XX 市橡胶厂企管办副主任、 XX 市城市城市投资发展投资集团有限公司党委办副主任；现任 XX 市文化名城投资集团公司党委办副主任、人力资源部经理、 XX 市天然气管网公司监事会召集人 借款人提供了经 中磊 会计师事务所 有限责任公司 XX 分所 （已经我行认证） 审计的会计报表，公司财务信息在会计报表中进行了必要的披露，借款人能够遵循商业原则，对其主要交易信息向银行进行充分披露。 经查询，借款人社会信用状况良好，未发现监管部门和主流媒体的不良和负面信息披露。 12 借款人主要关联方 借款人主要关联方为出资人 XX 市 文化名城 投资集团有限公司 （ 以下 简称 “嘉城集团 ”），该公司是 XX 市政府直属的投资型国有独资企业集团。 该控制人在我行尚未评级，未有贷款和贷款承诺。 XX 市文化名城投资集团有限公司 （原名： XX 市城市发展投资集团有限公司）系经 XX 市国资委批准 ，由 XX 市国资委 于 2020 年 4 月 8 日 投资成立。 根据 XX 市国有资产监督管理委员会 “嘉国资 [2020] 67 号 ”《关于 XX 市文化名城投资集团有限公司优化重组相关资产整合事项的通知》，由 XX 市城市发展投资集团有限公司、 XX 南湖名胜发展有限公司、 XX 湘家荡开发建设有限公司归并组建。 为 有利于理顺内外关系，保留南湖风景名胜区管委会和湘家荡度假区管委会，并与嘉城集团实行 “三块牌子、一套班子 ”。 嘉城集团 注册资本 亿元，以 “城市建设、旅游开发、地产置业 ”三大产业为主体，集 “投资、建设、管理 ”三大功能为 一体，主要承担 XX70 多平方公里规划范围内的城市路桥、绿化、天然气管网等城市基础设施、公共事业项目的开发建设，以及南湖风景名胜区、湘家荡度假区等旅游资源的开发、建设、经营和管理任务。 集团公司现设 “三室五部一馆 ”，即办公室、党委办公室、总师室、财务部、人力资源部、投资发展部、旅游部、质量安 全部和南湖革命纪念部，拥有全资、控股承资企业近 10 家（包括 XX 城市建设投资有限公司、 XX 南湖名胜发展有限公司、湘家荡开发建设有限公司、 XX 市嘉城城市建设有限公司、 XX 市嘉城资产实业有限公司、XX 市嘉城旅游发展有限公司、 XX 市嘉城房屋拆迁有限公司、 XX 市环艺物业经营管理有限公司、 XX 市天然气管网建设管理有限公司、 XX 市沙龙国际宾馆有限公司），涉及到旅 游 基础设施建设、园林绿化建设、房地产开发、历史街区改造、旅游景区管理、燃气管网建设、房屋拆迁及宾馆餐饮等多个行业领域。 集团公司现已成为 XX 市城市建设的中坚力量，为 加快 XX 中心城市建设，提高城市品位和形象，积极推进城市化 进程 作出了重要的贡献。 截至 2020 年 12 月底，嘉城集团资产总额达 1118720 万元（合并数，下同），资产负债率为 %， 2020 年嘉城集团主营业务收入达 35225 万元，净利润为 14396 万元 ，经营活动产生的净现金流为 49364 万元。 嘉城集团作为直属的投资型国有独资企业集团，近几年发展势头较快，财务会计指标良好。 关联方交易说明 13 关联方交易及其关联往来汇总（截至 2020 年 12 月底） 单位：万元 关联方名称 关联交易情况 关联往 来情况 交易内容 交易金额 会计科目 期末余额 XX 市城市 建设 投资有限公司 委托 收购现有部分燃气管网 7250 其他应 收 款 7250 根据 XX 市市长办公会议纪要（ 2020 年 2 月 10 日）要求， 为规范天然气经营管理， XX 市决定成立 国有独资的 XX 天然气管网公司 统一负责城区管网的建设运营。 由 XX 市燃气有限公司负责小区入户管网的建设和燃气终端销售。 考虑到 借款法人成立时间较短，法人治理、制度建设尚未完善，因此委托嘉城集团下属的 XX 城市建设投资有限公司出面收购 现有部分燃气管网 ，待 收购完成 后，将该资产移交给借款人。 重大事项报告 根据借款人审计报告 及评审调查 ，借款人无需要披露的其他或有事项和承诺事项，目前未有未决重大诉讼、仲裁事项、重大资产重组，近两年无生产事故、重大违法违纪事件。 （三）借款人财务评价表现 XX 市天然气管网建设管理有限公司 主要财务会计信息表 单位：万元 序号 项目 2020 年 2020 年 2020 年 5 月 1 资产总额 2 负债总额 3 所有者权益 2020 8000 4 资产负债率 % % % 5 主营业务收入 6 利润总额 7 经营活动净现金流 0 8 投资活动净现金流 9 筹资活动净现金流 2020 10 或有负债 / / / 注： 借款人 近 两 年 处于前期筹备阶段，几乎无经济业务往来， 在 提供 财务会计信息中，由于无销售收入，主营业务利润率、应收账款周转天数、存货周转天数等指标已失去意义，故未填列。 借款人 2020 年度会计报表 经中磊会计师事 务所有限责任公司 XX 分所 （已经我行认证） 审计，会计师事务所认为借款人 财务报表已经按照企业会计准则和 《企业会计制度》的规定 编制 ，在所有重大方面公允反映了 XX 天然气管网 公司 2020 年 12 月31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 由于 XX 天然气管网公司仍处于筹建期，借款人公司目前没有产生主营业务收入、 营业利润 等， 因此公司成长性、赢利性及资产质量等不再作分析。 14 （四）借款人在我行贷款情况 借款人与我行为首次合作，在我行没有贷款。 （五）风险归纳与风险缓释 借款人 XX 天然气管网公司 是 依法注册的 企 业法人 ， 具备独立法人资格，公司在我行信用等级为 BBB+级，风险限额 亿元 ，其中债项额度 亿元。 借款人风险主要体现在公司 目前处于起步阶段，项目尚处于筹建期，公司运作规范 性有待加强 ，需要逐步完善公司治理结构。 借款人承诺进一步加强公司制度建设， 规范公司运作。 评审认为 ， XX 天然气管网公司 符合我行对借款人的要求。 第二部分 债项评审 一、贷款项目评审 （一）项目概况 1. 项目简介 根据 XX 省长输管道天然气工程的 实施方案 及 XX市城市燃气管网 施工 进度， 考虑XX 市的具体情况，做到分期实施和重点投入相结合， XX 市城 市天然气利用工程分一期、二期依次实施， 其中一期 工程 4 年（ 2020－ 2020 年）、二期 工程 5 年 （ 2020－ 2020 年）。 本次 XX 市城市天然气管网工程 项目即为一期工程。 项目建设规模及内容情况表 单位：万元 序号 项目名称 建设规模及内容 单位造 价 计划工期 开工时间 1 XX市城市天然气管网工程 XX 市城市天然气管网工程包括场站工程 （含城市门站 2 座、天然气 LNG 气源站 1 座、天然气城镇CNG 站 4 座、高中压调压站 3 座及天然气汽车加气站 3 座等） 、管线工程 （含中压管道 215 公里） 、现代化管理 (SCADA)系统 、 后方设施等。 元 / 公里 （ 可研数 ） 4 年 2020年 2． 项目政策性风险。