4晋煤集团合成油示范工程项目管理手册4分册进度、投资、合同管理(编辑修改稿)

4晋煤集团合成油示范工程项目管理手册4分册进度、投资、合同管理(编辑修改稿)内容摘要：

《工程预付款支付报审表》支付。 建安费及不可退税的设备、材料的预付款支付给 总承包商 ；可退税设备、材料的预付款直接支付给卖方单位，并将支付凭证的复印件返给 总承包商。 （ 6）具体的作业表格见《工程预付款支付报审表》。 工程进度款的支付 （ 1）建安费进度款的支付 ① 总承包商 应在每月 23 日将质量达到合同标准的《月已完工程量报表》和相应的《工程进度款支付报审表》上报监理单位。 ② 监理单位应在 2 个工作日进行现场计量，依据相关合同的有关进度款支付条 款审核完支付要求，将审核后的《月已完工程量报表》和《工程进度款支付报审表》上报业主。 ③支付 建安费进度款 时 ，应将建安费预付款按有关合同要求按月扣回，报 筹建处处长 /总会计师 /费用控制部门负责人 批准后通知 总承包商。 ③ 总承包商 应按批准的《工程进度款支付报审表》依据相关合同的要求，应开具合格的发票。 晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 14 ④ 筹建处财务 部门 在接到 总承包商 的合格发票后，按批准的《工程进度款支付报审表》在相关合同规定的工作日内支付。 ⑤ 施工管理过程中对总承包商及其施工分包商、监理单位、其它施工单位奖罚资金全额通过筹建处财务部门办理。 （ 2）可退税 设备、材料采购进度款的支付 ① 总承包商 应在可退税设备、材料的买卖合同规定的工作日内，依据合同相关进度款支付条款，合理地提出可退税设备、材料的进度款支付要求，将相应的《工程进度款支付报审表》和合同要求的有效文件上报监理单位。 ② 监理单位应在 2 个工作日，依据相关买卖合同的有关进度款支付条款审核完支付要求，将审核后的《工程进度款支付报审表》和合同要求的有效文件上报业主。 ③ 总承包商 应按批准的《工程进度款支付报审表》依据相关合同的要求，应在相关合同要求时间内提供买方单位的合格增值税发票和相关退税证明材料。 ④ 筹建处费用控制 部门 在接到各承包单位的有效文件后，按批准的《工程进度款支付报审表》在相关合同规定的工作日内 ，提请集团公司财务部门 支付 相应款项 给卖方单位，并将支付凭证的复印件返给 总承包商。 （ 3）不可退税设备、材料采购进度款的支付 ① 总承包商 应在相关合同规定的工作日内，依据相关合同有关进度款支付条款，合理地提出不可退税设备、材料的进度款支付要求，将相应的《工程进度款支付报审表》和相关合同要求的有效文件上报监理单位。 ② 监理单位应在 4 个工作日，依据相关合同的有关进度款支付条款审核完支付要求，将审核后的《工程进度款支付报审表》和相关 合同要求的有效文件上报业主。 ③ 总承包商 应按批准的《工程进度款支付报审表》依据相关合同的要求，应提供合格的发票。 ④ 筹建处 费用控制部门 在接到 总承包商 的合格发票后，按批准的《工程进度款支付报审表》在相关合同规定的工作日内 办理付款手续。 （ 4）其它费用的支付 ① 总承包商 应在相关合同规定的工作日内，依据相关合同其它费用的支付条款，合理地提出支付要求，将相应的《工程进度款支付报审表》和相关合同要求的有效文件上报监理单位。 ② 监理单位应在 2 个工作日，依据相关合同的支付条款审核完支付要求，将审核晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 15 后的《工程进度款支付报审表》和相 关合同要求的有效文件上报业主。 ③ 总承包商 应按批准的《工程进度款支付报审表》依据相关合同的要求，应提供合格的发票。 ④ 筹建处 费用控制部门 在接到 总承包商 的合格发票后，按批准的《工程进度款支付报审表》在相关合同规定的工作日内 办理手续。 （ 5）具体的作业表格见《工程进度款支付报审表》。 工程结算 工程结算审核 (1) 工程完工后，由总承包商填写 《单位工程竣工报审表》 ，注明项目编号和图号，由监理单位现场代表、总监理工程师签署意见，业主进行审核确认。 (2) 总承包商将单位工程结算书和设计变更、现场签证等整套书面材料报 业主 ，设计变更和现场签证应有监理单位现场代表、总监和业主的签字盖章。 (3) 业主 根据《单位工程竣工报审表》和结算的全部资料，进行工程结算或委托审核。 (4) 实行审计的提交审计进行审计，审计签字盖章后，返回业主。 工程款结算 (1) 总承包商按照要求上报完整的交工资料，并经监理单位、业主审核后，在《工程结算审核表》上签署意见。 (2) 总承包商将《工程结算审核表》报监理单位审查和 业主 审批后，加盖业主预结算专用章，然后到 财务部门 办理工程结算手续。 质量保证金的支付 合同中有保修内容的，费用控制部门按合同规定扣留保修金，保修期满后，由费用 控制部门开具《工程质保金清退表》，由使用单位及管理部门根据工程质量情况签署意见后，由总承包商到相关单位办理质保金结算。 （ 1）合同质量保修期满，如不发生质量问题， 总承包商 提出质量保证金的支付要求，将《工程 进度款 支付报审表》上报业主。 （ 2）业主在 7 个工作日内审核 总承包商 的《工程 进度款 支付报审表》，报 筹建处处长 /总会计师 /控制部门负责人 批准后通知 总承包商。 （ 3） 总承包商 应按批准的《工程 进度款 支付报审表》依据相关合同的要求，应提供合格的发票，其中可退税设备、材料按买卖合同要求提供相应的文件。 晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 16 （ 4） 筹建处的 费 用控制部门 在接到 总承包商 的合格发票后，按批准的《工程 进度款 支付报审表》在相关合同规定的工作日内 办理手续 ，其中可退税设备、材料的质量保证金直接支付给卖方单位，并将支付凭证的复印件返给 总承包商。 （ 5）具体的作业表格见《工程 进度款 支付报审表》。 按 WBS 编码系统，将分解的费用控制分目标建立费用控制分目标的控制台帐。 根据每月工程款支付凭证，建立月费用支付控制台帐。 审核监理单位上报的监理周报、监理月报中的费用控制情况分析。 将费用支付的 实际值与费用的计划值作比较，可用投资累计曲线（ S 曲线）来分析偏差原因，提出有针对性的意见。 每月月底编制项目实施费用状态报告和项目费用汇总报告，将投资偏差原因及针对性的意见，上报 集团公司及筹建处领导。 总承包商工程变更的费用控制 总承包商工程变更的费用控制 ： 主要控制业主提出应增加费用的工程变更，总承包商提出的工程变更包含在 EPC 承包 合同范围内。 （ 1）业主提出工程变更实施前的费用控制 ① 业主的有关部门提出工程变更意见汇 总后及时通知费用控制部门 ，同时将有关文件及资 料转到 费用控制部门。 ② 费用控制部门 依据 EPC 承包 合同中的有关条款，审核是否属于应增加费用的工程变更，对不属于增加费用的工程变更直接转交 监理单位，监理单位审查下发给 总承包商处理，编制工程变更文件。 ③ 对于应增加费用的工程变更意见， 费用控制部门 应提出费用估算， 经筹建处领导核准后， 及时上报 晋煤集团领导及有关部门 批准。 ④ 批准后转交 监理单位，监理单位审查下发给 总承包商处理，编制工程变更文件。 （ 2）工程变更实施后的费用控制 晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 17 ① 总承包商在应增加费用的工程变更实施完成并质量验收合格后，应按照总承包商合同规定的期限和程序提出《 工程变更费用报审表》及附件，上报监理单位。 附件包括：工程变更单、工程变更预算书。 ② 监理单位依据相关合同中的有关条款，审核 总承包商 的《工程变更费用报审表》及附件，将审核意见及应增加的费用上报筹建处的 费用控制部门。 ③ 费用控制部门 依据相关合同中的有关条款，审核应增加费用的工程变更和费用，上报 筹建处处长 批准。 ④ 对于由于筹建处提出应增加费用的工程变更，费用控制 部门 应将实际结算的费用与费用估算进行比较分析，分析超费用估算的原因。 ⑤ 具体的作业表格见《工程变更费用报审表》。 工 程索赔的费用控制 （ 1） 总承包商 在费用索赔成立时，应按照相关合同规定的期限和程序提出《费用索赔报审表》及附件，上报监理单位。 附件 内容包括 ：索赔的详细理由及经过说明、索赔金额的计算书、与索赔有关的证明文件及资料。 （ 2）监理单位依据相关合同中的有关条款和所收集与索赔有关的资料，认真审核总承包商 上报的《工程索赔报审表》及附件，审核索赔是否成立及索赔费用，应在相关合同规定的期间内将审核的意见上报 筹建处的 费用控制部门。 （ 3）筹建处的 费用控制部门 在接到监理单位上报的审核意见后，应在相关合同规定的期间内科学、公正地 处理好 总承包商 的索赔费用， 经筹建处领导核准后 ，及时上报 晋煤集团领导及有关部门核销。 （ 4）具体的作业表格见《费用索赔报审表》。 工程反索赔的费用控制 （ 1）业主的相关部门在发生由于 总承包商 原因造成业主的额外损失时，应在相关合同规定的期间内及时通知 费用控制部门 ，同时将有关证明文件及资料转到 费用控制部门。 （ 2） 费用控制部门 应依据相关合同中的有关条款和有关证明文件及资料，确认反晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 18 索赔是否成立，并计算反索赔的费用，在相关合同规定的期间内将反索赔的意见及费用 预算 转交监理单位。 （ 3）监理单位依据相关合同中的 有关条款和所收集与反索赔有关的文件及资料，公正地在 费用控制部门 与 总承包商 之间进行协商，提出反索赔的意见和费用上报 业主。 （ 4） 对于重大的反索赔事项应及时上报晋煤集团 批准。 附 1：工程款支付报审规定 为保证晋煤集团合成油示范工程建设资金的准点到位和有效利用，规范工程款报审制度以及保证工程款按合同约定及时支付，特制定本规定。 本规定适用于晋煤集团合成油示范工程所有与业主有直接合同关系的申请付款单位。 业主的主要职责 费用控制部门 是工程款支付报批的 责任 部门，负责所 有工程 项目 工程款的控制； 其它部门负责审核单项工程工程款报审所需的 “ 已完工程统计报表 ” 和质量验收等工程款支付所需要的文件资料，配合 费用控制部门 做好工程款的控制工作。 业主有关人员的主要职责 筹建处处长 （ 1）领导各部门，对所有单项工程的工程款支付有审批权。 （ 2）审批经 费用控制部门负责人 审核后的工程款支付额度。 总会计师 （ 1）领导 费用控制 部门，对所有单项工程的工程款支付有 审核 权。 （ 2） 对费用控制部门负责人 审核后的工程款支付额度 进行审核。 （ 3）根据项目进展情况，从总 体上平衡和把握项目投资成本、资金计划。 费用控制部门负责人 领导和指导费用控制工程师对所有单项工程的工程款支付工作。 晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 19 财务 财务在 筹建处处长 的领导下，是 筹建处 工程款支付的 经办 部门，依据财务制度和合同 的有关 规定 办理 工程款。 费用控制工程师 （ 1）审 查 各承包单位提出的工程款支付额度，上报 费用 控制 部门负责人 审核。 （ 2）督促 总承包商 按财务制度和建设工程合同办齐有关手续、凭证。 （ 3）办理 “ 工程款支付报审表 ” 所需的相关会签手续。 监理单位的职责 审 查 单项工程工程款 支付 报 审所需的已完工程统计报表和质量验收等 相关文件资料。 根据项目合同相关条款和有效的相关文件资料 审 查总承包商 提出的工程款支付额度。 配合 业主 做好工程款的控制工作。 总承包商 的职责 总承包商 依据各承包合同中支付条款，合理地提出工程款支付要求，应填写本规定要求的 “ 工程款支付报审表 ” ，并提供合格的相关资料（包括工程款支付申请报告、已完工程统计报表及相关工程质量确认合格的文件资料）。 总承包商的项目经理或执行经理 应在 “ 工程款支付报审表 ” 上签字，并加盖单位公章（可退税设 备材料的卖方单位除外）。 （同上，略） 晋城煤业集团合成油示范工程项目管理手册 第四分册 20 第 三章 合同管理程序 晋煤集团 合成油示范工程 的合同管理工作 ， 由 筹建处 在 集团公司的监督指导下来具体实施完成。 为规范合同管理工作特制定本程序。