xx电气设备公司费用报销管理制度(编辑修改稿)

xx电气设备公司费用报销管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

》，由部门经理 审核、 财务 总监 签字后到 公司 财务部报销。 固定电话中发生的“声讯费”由使用人自 理。 第二十 四 条 手机费的报销 ： 由 报销人 填制《费用报销单》，并将符合规定的原始发票粘贴附后， 由部门经理 审 核、分管领导审批、 财务 总监签字后到 财务部报销。 第五章 公务 车 费 用 报销 第二十 五 条 公务 车费用是指公司车辆工作过程中发生的油料费、过桥费、停车费、维修费、养路费、检车费、保险费及车辆肇事应由公司负担的费用等。 第二 十 六 条 公务 车费用的管理实行单车核定费用的办法。 由行政部负责核定单车费用标准，经总经理 批准后交 公司 财务部 备案。 第二十 七 条 车辆报销所附原始单据必须是车辆专用的各种票据方可报销。 特殊情况需用替代票据的，应经批准后方可报销。 第二十 八 条 公务车 费用的报销：由报销人填制《费用报销单》 及《汽车费用报销明细表》（见《公务车管理办法》附件二） ，并将原始单据附后，由行政 部经理 、 分管领导审核或审批， 财务 总监 签字 后 到 公司财务 部 报销 （超过标准应经总经理审批）。 第六章 其他费用报销 第二十 九 条 其他费用（附件二）是指公 司因工作需要而发生的，并且上述条款不包括的费用。 第 三 十条 对于国家或当地政府有专门规定的应报销的费用，按规定给予报销。 第 三十一 条 财务总监 负责对报销单据的审核，对不符合规定的票据有权不予报销。 第 三十二 条 借款人或报销人如有较大金额（ 5000 元以上）的需以现金支付的借款或费用报销单，需提前一天通知财务 部 ，以便财务 部门 做好资金准备工作。 除出差借款有第六 条规定外，其他借款的借款人在借款之日起五个工作日内还款，无理由延期还款的，财务 部门 有权在其当月的工资中按同等金额扣除。 旧帐未清 者 不能 再借款。 第七章 责任处理及其他 第 三十三 条 本制度规定的相关费用项目使用报销 标准（限额） 及领导审批权限 为现行 规定，原则上 每 半 年或不 定期 根据总经理 指示作相应的调整，调整后的具体标准由总经办 向 各生产经营管理职能部门公布。 第 三十四 条 同一项目的经济业务发生的费 用，费用报销人要填写在同一张《费用报销单》上，不能“化整为零”， 即不能分拆为二张或二张以上的《费用报销单》来填写。 5 费用报销人若相关费用项目报销超过规定的标准（限额），其超过部分费用自行负担，即 [实际申请报销费用额 标准（限额） ]不能报销。 第 三十五 条 对不知 情的假发票财务 部门 拒绝报销；对故意利用假发票报销以及包括出差人报销与出差路线、时间等不相符的费用报销情况，均视为虚报欺骗行为，公司将按有关 规章制度予以处理。 第 三十六 条 部门经理及分管领导 在审核和审批的过程中： （一） 因知情 审核和审批 过失或违反法律及公司 管理规定，给公司带来 1000 元以上损失的， 相应承担损失的 50％ ； （二） 因 不 知情 审核和审批 过失或违反法律及公司 管理规定，给公司带来 5000 元 以上 损失的，相应承担损失的 30%。 （三） 因知情 审核和审批 过失或违反法律及公司的管理规定，给公司带来 1 万 元以上的损失、 不知情审批给公司带来 10 万 元以上损失的， 除按规定相应承担损失外，另 予降职 处分 或辞退，情节严重者送司法机关处理。 第 三十七 条 财务总监审核签字前应责成 财务 部相关人员 对《费用报销单》所附单据（发票）的真实 性、合法性、合规性进行审核，审核的原则见附件一《 借款办法及 费用报销流程》 ，对报销人虚报欺骗和其他违规行为不听劝阻的，要及时报告 总经理。 第 三十八 条 本制度执行情况由总经理 指定内部审计人员不定期进行审计。 第八章 附则 第 三十。