玉溪市商业银行信贷风险管理研究毕业论文(编辑修改稿)

玉溪市商业银行信贷风险管理研究毕业论文(编辑修改稿)内容摘要：

人转向其他银行或其他金融机构筹资。 即便万不得已向商行进行贷款，为了应对过于沉重的债务负担会驱使贷款人从事高风险的经济活动，商行同样面临高信贷风险；如果定价过低，商行可能就无法实现盈利，甚至不能补偿银行付出的成本和承担的风险。 因此信贷产品的定价相当关键。 玉溪市商业银行和其他商业银行一样，在贷款过程中综合考虑贷款利率、贷款承诺费以及产品的相关需求给信贷产品定价，同时还会根据客户不同，采用浮动利率、贴现利率、内部资金往来利率为进行定 价。 商行信贷业务管理 1）商行信贷业务管理架构 玉溪市商业银行信贷业务经营管理组织架构主要有以下部门构成。 （ 1）董事会及其相关委员会 8 董事会是玉溪市商业银行的最高风险管理和决策机构，承担玉溪市商业银行风险管理的最终责任，负责审批信贷风险管理过程中的战略政策，以便银行可以清除的认析总体风险水平和能够有效识别、计量、监测和控制各项业务所能够承担的各种风险。 董事会下设相关风险政策委员会，审定信贷风险管理战略，对银行管理层和相关职能部门履行风险管理并对内部风险控制的情况进行定 期检测与评估，并提出要求改进相关问题。 （ 2）监事会 监事会是玉溪市商业银行对股东大会负责的监督部门，主要从事全面了解银行的信贷风险管理状况和银行内部的控制监督工作。 （ 3）业务管理层 业务管理层从事执行相关风险管理政策的程序和操作规程，并了解风险水平的管理状况，同时对玉溪市商业银行的人力、物力和相关业务组织结构、管理信息系统负责。 以有效地控制各项业务所承担的风险，降低信贷过程中的损失。 （ 4）信贷业务基层部门 信贷业务基层部门主要包括信贷前台部门、信贷中台部门以及信贷后台部门。 前台 负责客户营销和维护，是银行的“利润中心”，中台部门负责贷款风险的管理和控制，后台部门负责信贷业务的配套支持和保障。 三个部门各司其职共同确保信贷过程中的风险降低到最小，把利润扩大到最大。 同时三个部门相互独立运行便于操作过程的独立性。 2）商行的信贷风险考核 信贷风险的考核主要是通过相关指标考核贷款人的资金运用情况，并考察其在规定期限内能否归还本金和利息。 以流动性贷款为例：贷款人在申请贷款时，商行首先会对其资金需求分析进行分析。 资金需求分析中，营运资金量 =上年度销售收入 *（ 1— 上年度 利润总额 /上年度销售收入） *（ 1+预计销售收入增长率） /营运周转次数。 ，对其进行除此之外，商行还要综合利润表、现金流量表进行考察和分析，根据报表分析贷款人的经营状况，根据偿债能力合理确定还款方式和时间。 另外，在判断信贷风险的时候，担保也是银行考虑的一个重要因素，担保人的担保情况，包括担保采取何种方式，银行都会把这些因素放到信贷风险中通盘考察，从而对贷款人的信贷风 9 险作出合理判断。 而即便贷款人获得贷款后，商行也还要跟踪考察贷款人的经营状况和财务状况，贷款用途是否合规合法，商行是否存在潜在的坏账风险等。 三、影响 玉溪市商业银行信贷风险的因素 影响玉溪市商行信贷风险的因素来自外部和银行自身，分两个方面进行讨论。 （一）外部影响因素 政府宏观经济形势 随着经济全球化和经济区域化的加强，外部宏观经济形势变化同样影响着区域经济的变化。 20xx 年的美国次贷危机，对全球经济产生了极大的影响，多数银行和非银行金融机构都面临危机。 全球化背景下，中国的商业银行也不能幸免。 目前，全球经济形势随虽逐渐好转，地区经济逐步复苏，但总体来说，形势仍不容乐观。 同时，中国政府要求转变经济发展方式和模式，部分企业面临不转型就要倒闭，转型 又没有资金支持的两难局面。 因此，在整体大环境都处于疲软和低迷的经济环境下，企业的还债能力极大地受到了限制，一旦经营出现任何问题，银行都会面临着不良贷款增多甚至无法收回的局面。 来自借款企业的风险 1）企业经营决策的失误的风险 作为信贷资金的需求方，企业在银行信贷风险的形成过程中扮演者重要的角色，可以说银行与企业是“一荣俱荣，一损俱损” 的关系。 然而企业本身是独立经营的组织，其经营方向以及资金用途全都由企业经营者决定。 这样，一旦贷款企业盲目投资或投资决策失误，例如 盲目扩大企业的生产规模，片面强调产品数量，就会拉大企业资金链条，资金缺口将会扩大，企业财务吃紧。 若这时不幸遭遇外部状况恶变，如外部需求减弱等不可控因素，将会导致企业资金链断裂，爆发财务危机。 2）来自资源消耗高、产能低、污染大的传统企业的风险 近年来，玉溪市第二产业发展很快，存在着很多资源消耗高、产能低、污染大的传统企业。 这些企业发展之初，往往依靠规模效应，能获得一定的效益。 作为一家立足玉溪本地的商业银行，玉溪市商行将大量贷款投向这些企业。 近年来，随着产业结构的调整和升级，加之国家不断出台新政策保护 环境，这些企业发展被加以限制，甚至关停并转，使得商行最初的贷款资金存在沉淀，不良贷款日益 10 增多，商行的信贷风险呈现增大的趋势。 3）大规模对来自地产企业的风险 近年来，玉溪市房地产业增长速度快，规模不断壮大，发展势头不可阻挡。 地产行业在提振经济的同时，也对经济健康有序发展构成一定的隐患。 虽然政府不断出台相应措施，仍无法有效遏制房地产行业发展的盲目快速扩张势头，房地产行业发展缺乏有效的调控和正确引导。 目前，玉溪市也步入全国其他城市之后，多个楼盘出现了“空城”，售出率不高。 资金回笼不畅导致房地产商缺乏周转资金，大 量资金就被套牢在楼盘上，面临无法还贷的局面，给银行资金带来极大的威胁。 从宏观层面看，一旦发生房地产泡沫危机，就会给房地产业毁灭性的打击，也极大的增加了银行的信贷风险。 4） ⑷ 银行和企业之间的信息不对称带来的风险 银行和企业之间的信息是极度不对称的，加之银行也不完全具备监督企业资金的用途和经营方向的条件。 即便加以监督，高的银行监督成本使得银行对企业也不可能大面积或全部，因此，贷款银行对企业的约束不高。 这样企业就很可能通过逆向选择，不按最初与银 行签约的条款要求正确运用资金，给银行带来了潜在的信贷风险问题。 其次，一些企业法人法治观念较为淡薄，还款意愿较弱，一旦企业经营出现问题，债务危机就会被放大，企业可能会拖延还款日期，甚至通过股权改造、资产重组等措施逃避银行债务。 金融法律法规的规范 目前，商业银行业发展势头较快，然而与之形成鲜明对比的是相关法律存在严重的滞后性，无法适应商业银行发展的需要，金融业相关法律还存在着空白。 另一方面，已经出台的相关法律法规针对的对象主要是的商业银行，而缺乏有效的法律法规来规范和约束贷款企业的行为，致使信贷中 部分贷款人会制造许多假象，通过资产组合、转嫁风险、转移财产等各种手段逃废银行债务，这种逃废贷款的行为，会直接导致银行信贷资产恶化，信贷资产流失，进而给银行带来严重的信贷风险。 如果不能尽快出台相关法律法规约束和限制贷款人的行为，打击和制止逃废银行债务这种现象，那么就无法从法律的层面来保障商业银行的持续健康经营。 社会信用体系 11 虽然自古以来我国都是比较注重信用的国家， “欠债还钱，天经地义”这样的观念早已深入人心。 但是，改革开放以后，由于一度片面强调经济建设发展，在这样的思想意识下，忽视了信用文化体 系的建设和构建，导致个人利益至上的思想不断滋长，很多人即使有还款的能力，但还款的意愿却大打折扣，抱着能拖便拖，能不还便不换的心态对待银行贷款，通过各种手段来回避银行贷款的偿还，。