x工程有限公司内部管理诊断报告工程综合(编辑修改稿)

x工程有限公司内部管理诊断报告工程综合(编辑修改稿)内容摘要：

单 1. 每月 5日财务部对应收帐款进行帐龄分析，与客户进行对帐 帐龄分析、对帐 帐龄分析报告、对帐单 2. 客户进行核对后反馈 对帐单 对帐单 3. 根据 帐龄分析报告和客户确认的对帐单，提出催收帐款建议 催收建议书 催收建议书 4. 总经理办公会对催收建议书进行审批 5. 财务部根据经审批后的催收建议书下达催款通知给经营部和项目部 催款通知书 催款通知书 6. 经营部及项目部协助财务部门做好应收帐款的收款工作 7. 根据收款情况编报收款情况说明 收款情况说明书 收款情况说明书 8. 收款情况说明报总经理及执行董事审阅 9. 10. 11. 16 流程名称： xxx公司财务部应收帐款管理损失确认流程 流程拥有者：财务部 时间 财务部 经营部 总经理 执行董事 开始 审批 YES 1 结束 NO 4 催收欠款 法律事务 客户 拒绝还款或拖延严重 申请依法追讨 依法追讨 还款 YES 申请确认损失 NO 审批 确认损失 YES NO 帐务处理 2 3 5 6 7 8 9 10 17 流程名称： xxx公司财务部应收帐管理损失确认流程说明 流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 经营部根据财务部提供的应收帐款帐龄分析报告及收款情况说明，向客户催收欠款 催收欠款 催收通知书 2. 在客户收到催收通知书后，仍拒绝还款或严重拖延还款的，经营部申请依法追讨 申请依法追讨 申请依法追讨报告 3. 总经理审批追讨报告 4. 公司法律事务管理部门根据经总经理审批过的追讨报告进入法律追讨程序 相关法律 5. 客户还款后，本流程结束。 如应收帐款经法律程序仍无法收回，法律事务管理部门申请确认损失 申请确认损失 损失确认书 6. 执行董事审批损失确认书 7. 法律事务管理部门根据审批后的 损失确认书确认损失 8. 财务部接到 损失确认书后进行帐务处理 相关会计制度 9. 10. 11. 18 流程名称： xxx公司财务部供应商、分包商付款流程 流程拥有者：财务部 时间 财务部 设备部 总经理 执行董事 开始 审批 YES 1 结束 NO 4 帐龄分析编制付款明细表 项目部 供应商 收款确认 确认 确认函处理 每月10日 确认 银行汇款 2 3 5 6 7 19 流程名称： xxx公司财务部供应商、分包商付款流程说明 流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 每月 10日对应付帐款进行帐龄分析，编制付款明细表 帐龄分析、付款明细表 帐龄分析报告、付款明细表 2. 设备部和项目部对财务部提供的帐龄分析报告、付款明细表进行确认 3. 经确认后的帐龄分析报告、付款明细表 送总经理审批 4. 财务部根据审批后的付款明细表安排付款 5. 付款后财务部及时与供应商或其他客户进行收款确认 收款确认 收款确认书 6. 根据供应商或其他客户反馈的确认书及提供的有效票据进行帐务处理 7. 8. 9. 10. 11. 20 流程名称： xxx公司费用报销流程 流程拥有者：财务部 时间 财务部 总经理 执行董事 结束 报销部门 开始 填写报销单 是否在计划内 是否同意 是否同意 审查签字登记计划外审批台帐 审查凭证 付款 领钱 YES NO YES NO YES NO 1 2 3 4 5 6 7 8 21 流程名称： xxx公司费用报销流程说明 流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 费用报销人填写费用报销单 费用报销单 2. 部门经理作计划内外审核（计划内资金由总经理审批，计划外资金由执行董事审批） 费用审核 3. 总经理审批。