oracle财务系统培训手册_[全文

oracle财务系统培训手册_[全文内容摘要：

输入的事务处理的余额，或折算为该币种的余额。 如果查询币种是本位币或 STAT，必须选择输入的余额。 从弹出式 列表中选择“主要余额类型”。 指定是否要查看实际、预算或保留余额。 如果选择显示预算余额，请指定要使用的预算。 如果选择显示保留余额，请输入“保留类型”。 选择显示和精确度系数： 个位：最高精确度；舍入为两位小数。 千位：将余额除以 1,000；舍入为三位小数。 百万位：将余额除以 1,000,000；舍入为三位小数。 十亿位：将余额除以 1,000,000,000；舍入为三位小数。 输入可选汇总模板名以限制仅查询与此模板关联的汇总帐户。 查询要复核的汇总或明细帐户。 如果输入了汇总模板，则可以仅查询与此模板关联的汇总帐户。 选择应用于要查看的帐户信息的按钮： 选择“显示余额”以复核基于查询标准的当前帐户的余额（图 311）。 例如，南京分公司会计期“ 012020”的人民币现金帐户余额为 元。 311：明细余额 选择“显示日记帐明细”以查看基于查询标准的当前帐户的日记帐分录活动。 如果选择查询已折算余额，则此按钮不可用如图 312。 图 312：显示日记帐明细 选择“显示差异”以查看为查询定义的主要余额类型和辅助余额类型之间的差异 计算。 如果选择查询所有币种，则此按钮不可用。 可以比较差异计算中的任何两个余额类型。 要查询差异，请从备选区域弹出式列表中选择辅助余额类型，然后输入另一余额类型。 请按照下面的公式计算差异： 差异 = 主要余额类型 辅助余额类型 例如，如果要查看预算但未支出的金额，请输入“预算”主要余额类型和“实际”辅助类型。 注：如果选择查询所有币种，则不能将差异纳入“帐户查询”。 SETP6：提交系统标准报表 （Ｎ）报表 请求 标准，进入“提交请求”窗口。 ２、在“请求名称”栏中选择“试算 表 — 平均”。 ３、在“参数”窗口设置币种、货币类型、报告日期、帐户等内容，如图 313。 图 313：参数设置 参数设置完成，点击“确定”按钮，返回“提交请求”窗口（图 314），点击“提交请求”。 图 314：提交请求 STEP7：提交 FSG 报表 FSG 可以通过指定报表对象来定义报表。 最简单的报表是通过行集和标准栏集来定义的。 以资产负债表为例，其栏集包括可以指定自定义栏集，可以添加目录集、行顺序和（或）显示集以增强报表或改进报表中的信息，也可以指定报表要包含的预算、保留类型和币种。 一旦定义并保存报表以后，可以随时用报表 运行报表、定义报表集或复制它并将其另保存为一个新报表。 以资产负债表为例，操作流程如下（具体操作请参考 UNIT8： Oracle FSG。 ） （Ｎ）报表 定义 行集，进入“行集”窗口 选择“定义行”，进行有关行项目的设置。 （Ｎ）报表 定义 栏集，进入“栏集”窗口。 选择“定义栏”，进行列项目的设置。 在“栏集”窗口点击“创建标题”按钮，在“栏集标题”中输入资产负债表列标题。 （Ｎ）：报表 定义 财务报表，进入“定义财务报表”窗口 输入报表的名称、报表标题和说明。 报表标题即是 FSG 打印在报表顶部的内容。 输入要用于报表的行集 —— 资产负债表（行集）和栏集 —— 资产负债表（列集）。 选择“运行报表”。 SETP8：关闭会计期 关闭会计期的操作基本同打开会计期。 （Ｎ）设置 打开 关闭，进入“打开和关闭会计期”窗口。 总帐管理系统将显示最近打开的会计期。 如果期间可能是最近才打开的会计期，则此期间当前可能为关闭状态。 选择需要关闭的 会计期，将期状态改为“关闭”（图 315）。 保存。 图 315：关闭会计期 UNIT4 凭证录入管理 单元培训目标 理解总帐模块中凭证来源和业务分类 理解会计期间的状态和使用 掌握凭证修改和更正流程 掌握几种凭证录入方式和特点 LESSON 1 凭证来源和分类，总帐会计期间 凭证来源和分类 凭证来源 ORACLE 提供各种预定义的凭证来源类型供选择，也可根据需要增加设置 预定义来源如图 41： 业务来源 凭证来源 应收帐款 应收款 应付帐款 应付款等 固定资产 资产等 库存 库存等 总帐 成批分配、兑换、公司间、重估、合并、结转、经常性、人工、预算日记帐、转帐等 采购 采购等 项目 项目 图 41：凭证来源 手工凭证在预定义来源范围内，直接利用原定义。 子模块凭证来源类别亦采用预定义设置。 凭证分类： ORACLE 提供多种预定义的凭证分类，包含子模块导入、系统自动生成的凭证类别，预定义的分类名称可更改，根据需要也可任意增加。 预定义的凭证类型如图 42： 业务来源 主要凭证类型 应收帐款 借项通知单 、贷项通知单、收入、收据、杂项收据、销售发票、贷项通知单等 应付帐款 采购发票、付款等 固定资产 增加、报废、折旧、转移、调整等 库存 接收、 MTL（物料业务）等 总帐 重估、合并、记帐凭证等 采购 采购等 图 42：凭证分类 会计期间的分类和特点 会计期间类型 Oracle系统的会计期间除总帐管理系统标准期间类型“月”、“季度”和“年度”之外，还可以定义自己的期间类型。 例如，图 43 中期间类型“ CTHK 月份”是自定义的期间类型。 可以在定义组织的会计日历时使用这些期间 类型。 会计年度类型 会计期间年度类型有会计年度和日历年度两种。 选择“日历”以使用该系统名的会计期开始的年度，选择“会计”以使用该系统名的会计年度结束年度。 例如，假定会计年度为 7 月 1 日至 6 月 30 日，当前日期为 1995 年 7 月 15 日。 如果选择“日历”年度类型，则由于此处的 7 月从 1995 年开始，因而总帐管理系统会将年度 1995 加到期名 (JUL95) 中。 如果选择“会计”年度类型，则由于会计年度在 1996 年结束，因而总帐管理系统会将 1996 加到期名 (JUL96) 中。 图 43：会计期间类型 会计期间状态 会计期间有五种状态 打开：允许日记帐分录和过帐。 关闭：在会计期重新打开之前不允许日记帐分录和过帐，但允许报告和查询。 永久关闭：不允许日记帐分录和过帐。 无法更改此期间状态，但允许报告和查询。 从不打开：不允许日记帐分录和过帐。 总帐管理系统将对日历中第一个打开期间之前的任何期间，或者任何定义的但不可在将来输入的期间指定此状态。 无法更改此期间状态。 将来 _录入：允许日记帐分录，但不允许过帐。 期间尚未打开，但在“帐套”窗口中指定 的可在将来输入的期间之内。 将无法不使用并发处理来打开期间而更改此期间状态。 可以打开新的会计期、关闭会计期、重新打开关闭的会计期以及打开保留年度（如果使用保留会计）。 此外，如果使用多报表币种，则必须打开 /关闭主帐套和每个报表帐套中的会计期。 LESSON 2 凭证修改和调整 由应付、应收、采购等子模块引入的凭证是不能直接在总帐中修改的。 如果这些凭证出现了错误，只能在子模块中修改，然后再引入到总帐中来调整以前的错误凭证。 只有手工录入的凭证可以在总帐中直接修改。 审批前修改和调整 凭证只是存 盘，尚未做其他动作，可以直接在凭证上修改。 （Ｎ）凭证→输入，进入“查找日记帐”窗口。 在“查找日记帐”窗口输入查询条件，找到该笔凭证，点击“复核日记帐”按钮，显示该笔日记帐的详细情况，进行修改。 更改凭证的期间。 点击“其他活动”按钮，进入“其他活动”窗口，点击“更改期间”按钮，在“更改期间”窗口中输入新的会计期间和有效日期，如图 44。 图： 44 更改凭证会计期间 更改日记帐分录币种。 点击“更改币种”按钮，进入“更改币种”窗口（图 45），输入新的币种，日期，类型和汇率，点击“确定”按 钮。 注：有关外币的设置，请参考“外币业务”。 图 45：更改凭证币种 对说明、类别、行、金额、帐户等的更改，可直接在窗口中选中所需更改的内容，直接修改即可。 凭证已进行了资金检查或准备，但还没有提交审批，则必须点击“其他活动”按钮，进入“其他活动”窗口后点击“非保留资金”按钮，将已经保留的预算额度释放，然后进行修改。 修改操作同上。 审批后修改和调整 凭证已进行审批，但还没有过帐，则必须由审批人对该笔凭证作出回应，然后再取消资金检查，即点击“非保留资金”按钮，才可进行修改。 修改操作同上。 LESSON 3 反冲凭证 通过反冲产生调整凭证 凭证已经过帐，则只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。 例如，南京分公司在会计期间“ 042020”做了一笔分录如下： 借：现金（ ） 10000 贷：银行存款（ ） 10000 该凭证已通过审批，并已过帐。 但发现借贷方向颠倒了，应为借“银行存款”，贷“现金”。 由于已过帐，只能反冲凭证。 操作如下： （Ｎ）凭证→输入，在“查找日记帐”窗口查询该笔分 录。 点击“复核日记帐”按钮，进入“日记帐输入”窗口。 点击“其他明细”按钮，进入“其他明细”窗口（图 46），选择该笔冲销分录所在的会计期间和冲销方法。 冲销方法共有两种： 切换借项 /贷项：总帐管理系统会通过切换原始日记帐分录的借项和贷项金额来创建冲销日记帐。 在冲销应计费用时通常会使用此方法。 更改标志：总帐管理系统会通过将原始日记帐金额的正号更改为负号来创建冲销日记帐。 在冲销日记帐以更正数据录入错误时，通常会使用此冲销方法。 图 46：其他明细 ４、点击“冲销日记帐”按钮，则系统运行 一后台进程，自动生成一冲回分录。 分录批组名规则为：“反冲” +被取消的日记帐名称 +取消时间 +进程号。 同时原分录的状态变为“已冲销”的。 将该批过帐，则原分录得以冲回。 LESSON 4 利用经常性和成批分配凭证的产生凭证 该操作主要适用于定期发生的一些重复性分录的处理，如费用的预提和分摊、待摊，税金的计提等分录的定义与生成等。 GL 的解决方案是定义重复性分录公式，在定义之后，定期运行这些公式即可得到所要分录，避免了重复性的的手工录入工作。 GL 能提供三种类型的重复性分录： 框架分录：仅有分录的借贷方科目， 金额需要手工补充。 例如计提折旧、计列收入，每月的凭证行相同，但金额不同。 标准分录：有借贷方科目及金额，但借贷方金额是固定数。 例如待摊、预提型分录，每月的分录都相同。 公式分录：有借贷方科目及金额，借贷方金额是变量。 其值根据变量的值来定。 例如计提税金型分录。 经常性凭证的定义和使用 经常性分录是手工对分录的每一行都指定一公式，一个公式只能得到一个分录行金额。 典型的业务根据收入计提税金等。 可用于生成所有的重复性分录。 定义经常性分录 操作流程如下： １、（Ｎ）凭证 定义 经常性 ,进入“定义 经常性日记帐公式”（图 47）。 图 47：定义经常性日记帐公式 输入批组名及说明信息：该批组名将作为生成的重复性分录批组名的一部分。 最后执行栏：标明该批组执行的最后一个会计期和日期，是不可输入的。 若需借用其他批组的经常性分录公式，则选择自动复制，并选择相应的批组名。 输入日记帐分录名称及分类：该名称将作为重复性分录名的一部分，分类将作为重复性分录的类别。 在一批组下可以定义若干日记帐分录。 有效日期：该公式的有效日期范围。 选择行：进入“日记帐分录行”窗口。 每一栏代表 一个分录行。 输入栏目所在的行数及该行帐户。 输入该栏目的描述（任选项）：该描述将作为对应分录行的描述。 输入该分录行的计算公式（或计算步骤）：该公式可以是常数，也可以是带变量的公式。 变量为某帐户某期间（当前周期、前一周期等）的余额或本期发生净值。 公式将决定该分录行是如何计算其金额的。 如要定义框架分录，则只须输入该行的帐户既可，无须公式。 注：公式遵循 EASYC。