瀛洲宾馆财务部管理制度(编辑修改稿)

瀛洲宾馆财务部管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

内部审计的管理和监督。 职务名称： 收入会计 直接上级： 财务经理 本职工作： 现金及银行收入 工作职责： 中国管理资讯网 中国管理资讯网 1)、每天收缴前台的现金、外币信用卡、外币兑换水单，并于当天的收入报表核对，核对相符后收入全 额送缴银行。 2)、当日的应收账、其他业务收入等业务的现金必需全部送存银行，不得“坐支”。 3)、制作与现金及银行收入相关的会计凭证。 4)、信用卡的结算。 5)、外币的兑换。 6)、及时为前台调换零钱。 7)、保管好现 金， 定期对现金进行盘点，保证帐实相符，对因个人工作失误造成现金短少的全额赔偿。 8)、整理装订凭证。 9)、部门其他相关工作。 主要权力： 1)、对前台收银员当日现金收入短少的有要求补交的权力。 2)、对任何人不符合手续的提取现金有拒绝付款的权力。 制约： 接受财务部经理和内部审计的管理和监督。 职务名称： 支出会计 直接上级： 财务经理 本职工作： 现金及银行支出 工作职责： 1)、保管支票、汇票、本票等银行空白票据，保管印鉴章。 2)、编制每日货币资金明细表，报财务经理，审核上报母公司。 3)、根据手续完备的付款申请书及相关票据办理银行付款。 4)、根据手续完备的票据办理现金付款。 5)、制作与现金付款业务相关的会计凭证。 6)、制作与银行付款业务相关的会计凭证。 7)、根据现金收付凭证序时登记手工日记帐，月底与现金日记帐核对余额，保证帐帐相符。 8)、每日做好现金盘存，保证帐实相符，对因个人工 作失误造成现金短少的全额赔偿。 9)、掌管保险柜，对现金的安全负责，库存现金不得超过规定限额。 月底与各银行账户核对余额，对未达账项编制银行余额调节表。 11)、因工作需要以个人名义向财务借款的， 在工作完成以后及时催促各借款人报账结账，一季度核对并清理一次个人备用金账户余额。 12)、每月协助整理装订凭证。 13)、部门其他相关工作 主要权力： 1)、报销单据不合法及不符合企业有关规定的，有拒绝付款的权力。 中国管理资讯网 中国管理资讯网 2)、对任何人不符合手续的提取现金有拒绝付款的权力。 制约： 接受财务部经理和内部审计的管理和 监督。 职务名称： 信用会计 直接上级： 财务经理 本职工作： 应收账款、预收账款的往来管理工作 工作职责： 1)、每日对前台挂账进行 AR 转账，生成 AR 转账报表，并将报表与签单进行核对。 核对相符后分入每个单位的账单资料袋。 2)、根据相关规定合理分配收款员的催收任务，并督促收款员及时领取账单催收账款，保证资金的及时回收。 3)、保证客户签单的安全性，对协议单位帐单的定期整理和核对，保证帐单余额、应收款余额、前台管理系统余额核对相符。 4)、参与重点客户的应收帐催收工作。 5)、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，控制坏帐损失。 6)、对客户进行信用分析和评级，并实施重点管理。 对信用较差的客户要及时进行通报，以预防坏账的发生。 7)、根据薪酬方案对营销部每月效益工资进行测算。 8)、根据应收款的催收情况对营销员及收银员的效益工资进行考核。 9)、集团消费及宾馆内部公关每月消费帐单的整理核对，编制相应的统计报表。 10)、根据使用情况及时购买税控机发票并交日审人员按号码顺序进行登记领用管理。 11)、停车票的购买登记、管理，并按发票的号码顺序进行领用，进行金额管理。 对安 保部定期盘点发票，并与领用情况进行核对。 12)、对出纳收取的除每天主营收入外的其他现金收入开出收据。 收据的开据要及时、内容填写规范。 13)、每月税控机的申报，核对退票情况，根据当月开票金额缴纳所得税保证。