办理资本项目外汇管理业务操作指引20xx年8月-东莞市外汇管理局

办理资本项目外汇管理业务操作指引20xx年8月-东莞市外汇管理局内容摘要：

： （请企业根据实际情况选择 A、 B、 C）： A( )本公司外方投资者属于“境内居民（包括自然人和法人，下同）以其持有的境内企业资产或权益在境外进行 股权融资（包括可转换债融资）为目的而直接设立或间接控制的境外企业（特殊目的公司）”，并已经按照《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2020]75 号）办理特殊目的公司外汇登记。 B( )本公司外方投资者直接或间接地被境内居民持股或控制，但是该外方投资者不属于《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2020]75号）所规定的特殊目的公司。 本公司保证外方投资者直接或间接地被境内居民持股或控制的过程符合中国和注册地法律规定，不存在逃汇、非法套汇、擅自改变外汇用途等违反外汇管理法规的情况（或相关违规行为已接受外汇管理部门查处）。 C( )本公司保证外方投资者没有直接或间接地被境内居民持股或控制。 如存在虚假、误导性陈述骗取外汇登记的行为，本公司及其法定代表人愿意承担由此而导致的法律后果。 特此申请办理外商投资企业外汇登记。 后附《外商投资企业外汇登记信息表》。 法定代表人签名 : 单位公章： 申请日期： 14 外商投资企业外汇登记信息表 单位名称（盖章）： 注册币种： 一 ,企业基本信息 组织机构代码 经营期限 企业英文名称 企业注册地址 工商注册日期 营业执照注册号 注册资本 投资总额 外方所占注册资本 外方出资比例 (%) 联系人 联系电话 邮政编码 电子信箱 特殊经济区标志 上市情况 (1未上 2境内 3境外 ) 企业性质 行业性质 返程投资情况 □特殊目的公司返程投资 □非特殊目 的公 司 返 程 投资 □非返程投资 境内居民境外投资项目号 二、外方投资者信息 投资者名称 国别(地区 ) 实际控 制人 所占注册资本 股东出资比例 货币 实物 □ 无形资产 □ 股权 □ 其他出资形式 现汇 跨境人民币 其他 合计 三、中方投资者信息 投资者名称 组织机构代码 营业执照号码 所占注册资本 股东出资比例 货币 实物 □ 无形资产 □ 股权 □ 其他出资形式 现汇 跨境人民币 其他 合计 注释： 外方投资者实际控制人为中国境内居民的，填写“实际控制人”栏。 中方投资者为个人时“营业执照号码”填写“有效身份证明编号”，组织机构代码可不填。 15 承诺书 国家外汇管理局 分局 /外汇管理部（ 中心支局／支局 ）： 本公司除已订立并通过审批的公司章程、合资合作合同等法律文件外，中外方投资者没有订立任何其他的法律文件对合营各方的权利、义务进行私下约定或变更，没有私下订立股权回购、资产回购、减资、股权变 更等协议保证任何一方实现固定回报或其他债务性融资。 法定代表人签名： 单位公章： 申请日期： 16 三、外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记（外商投资房地产企业除外） （一）需办理外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记的情况 外国投资者股权并购设立外商投资企业，自领取营业执照三十天内，需办理外资并购设立外商投资企业外汇登记。 (二 )法规依据 1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院 2020 第 532 号令） 2.《关于下发〈外商投资企业外汇登记管理暂行办法〉的通知》 ([96]汇资函字第 187号 ) 3.《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》（外经贸法发 [2020]575 号） 4.《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2020]75 号） 5.《关于外商投资的公司审批登记管理法律适用若干问题的执行意见》（工商外企字 [2020]81 号） 6.《关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部令 2OO6 年第 10号） 8.《关于完善外商投资企业外 汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》（汇综发 [2020]142 号） 17 （三）需提交的材料 序号 需提交的材料 外汇局留存 退回企业 1 资本项目外汇业务申请表（参考填写示范，粗体部分必填） 原件 2 并购设立外商投资企业外汇登记申请表 原件 3 商务（或行业等）主管部门批准外资并购设立外商投资企业的批复文件（并购双方具有关联关系或外国投资者以境外股权并购境内公司的，应出具商务部的批复文件或批准证书） 原件 4 商务（或行业等）主管部门批准证书 复印件 原件 5 经批准生效的外商投资企业并购合同 (外商独资企业除外 )、章程； 发生股转的提供已生效的股转协议或文件 原件 6 企业法人营业执照副本 复印件 原件 7 组织机构代码证 复印件 原件 8 中方投资者为境内机构的提供该境内机构的组织机构代码证及营业执照副本；中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供其机构登记注册证明文件 复印件 原件 9 针对前述材料应当提供的补充说明材料 视情况而定 备注： “外汇局留存”与“退回 企业”资料请按 上列顺序分开 夹放，资料复印件需加盖企业公章； 18 （四） 业务资料填写示范 (双击表格打开本表，修改、填写相关内容后打印 ) 资本项目外汇业务申请表 注 : 一张表格申请一项业务 企业名称( 单位公章） 东莞 XXX 有限公司 企业代码 712345689 联系电话 1361234567 联系人 张三 申请日期 年 月 日 登 记 √ 外汇登记 □注销外汇登记 □外汇变更登记 □外债登记 □外债提款登记 □外债变更登记 □注销外债登记 □担保登记 账户管理 □账户开立 □账户变更 □关户 结 汇 □外国投资者专用账户外汇结汇 □外债结汇 □外国投资者收购境内机构股权结汇 □其他 售付汇 □外方向中方转股 □企业清算 □减资 □境外投资 □还本付息 □担保履约 □支付担保费 □其他 贸易信贷 □预收货款 □延期付款 □预付货款 □延期收款 □其他 业 务 种 类 其 他 □转增资本 □再投资 □境内划转 □资产 变现专用外汇账户入账 □其他 币种及金额 账 号 银行名称 账户性质 资金来源 1. 自有外汇：币种及金额 2. 购汇： ( 外汇 ) 币种及金额 3. 其他 : 结汇资金 用途 付汇资金 用途 还本： 付息： （计息期间： ） 其他： 外汇资金 汇往 收款银行名称： 账号： 收款人名称： 债务情况 债权人： 债务编号： 债务期限： 债务余额： 备注 法定代表人或其授权人签字盖章( 仅限筹备阶段的企业填写 ) 日期 : 年 月 日 19 并购设立外商投资企业外汇登记申请表 (注 :房地产类企业需要填承诺书 ) 国家外汇管理局 分局 /外汇管理部 ( 中心支局 /支局 ): 本公司 (名称 ) , 组织机构代码 , 为 :( )独资企业 ( )合资企业 ( )合作企业 ( )其他。 法定代表人 : 法定代表人国籍 : 商务部门批准证书号 : 批准日期 : 并购方式 : 转股并购□ 增资并购□ （请企业根据变更后的实际情况选择 A、 B、 C）： A( )本公司外方投资者属于“境内居民（包括自然人和法人，下同）以其持有的境内企业资产或权益在境外进行股权融资（包括可转换债融资）为目的而直接设立或间接控制的境外企业（特殊目的公司）”，并已 经按照《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2020]75 号）办理特殊目的公司外汇登记。 B( )本公司外方投资者直接或间接地被境内居民持股或控制，但是该外方投资者不属于《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2020]75 号）所规定的特殊目的公司。 本公司保证外方投资者直接或间接地被境内居民持股或控制的过程符合中国和注册地法律规定，不存在逃汇、非法套汇、擅自改变外汇用途等违反外汇管理法规的情况（或 相关违规行为已接受外汇管理部门查处）。 C( )本公司保证外方投资者没有直接或间接地被境内居民持股或控制。 本次交易的相关支付结算安排均遵守《关于外国投资者并购境内企业的规定》及《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》的规定，不存在隐瞒信息规避监管的行为。 如存在虚假陈述，本公司及其法定代表人、相关责任人愿意承担法律责任。 后附《外资并购设立外商投资企业外汇登记信息表》。 法定代表人签名 : 单位公章： 申请日 期： 20 外资并购设立外商投资企业外汇登记信息表 单位名称 (盖章 ): 组织机构代码 : 注册币种 : 一、并购前各投资者出资信息 投资者名称 国别 (地区 ) 所占注册资本 本次转让注册资本 转让对价 合计 二、外方投资者认购增资信息（增资并购） 投资者名称 国别 (地区 ) 认购注册 资本 认购对 价 货币 实物 □ 无形资产 □ 股权 □ 其他出 资形式 现汇 跨境人民币 其 他 合计 三、外方投资者转股收购信息（转股并购） 股权受让方(外方 ) 股权出让方 (中方 ) 受让注册资本 股权认购对价 货币 实物 □ 无形资产 □ 股权 □ 其他出 资形式 现汇 跨境人民币 其他 合计 四、并购后各投资者出资信息 投资者名称 国别(地区 ) 所占注册资本 出资比例 投资者类型(见注释 ) 证件类型 证件编码 联系电话 合计 注释： 投资方为境内机构的可选填：中资企业、外资企业、中外合资企业、中外合作企业、其他企业、银行、保险公司、证券公司、其他金融机构。 投资方为境外个人的可填写：台港澳居民、台港澳以外的外籍自然人、华侨、绿卡持有者、其他。 21 四、外资并购设立外商。