全面预算管理制度(模板

全面预算管理制度(模板内容摘要：

d) 对生产、设备运行情况等进行分析评价； e) 编制大修理、更新改造等预算并进行过程控制。 行政人事部 a) 负责根据公司业务发展计划制定人力资源预算（包括工资福利、人员招聘、培养、提升等）； b) 负责汇总平衡编制公司费用类预算报表； c) 编制公司办公资产采购预算； d) 归口管理公司各部门管理费用，合理制定费用定额标准； e) 定期对费用类预算支出执行情况进行分析说明，提出改进工作办法。 工程项目部 a) 保量、保质、低成本、及时完成采购任务，编制物资采 购计划； b) 编制基建投资计划并负责工程质量管理。 安全环保部 a) 编制公司职工劳动保护、降温费预算的编制； b) 负责公司安全管理和环保工作。 公司图标 XX 有限公司管理体系 文件编号：财务 G05 版 本 号： 01 日 期： 2020824 页 码： 第 4 页 共 7 页 全面预算管理制度 3 预算目标确定与分解流程 步骤 涉及部门 /责任人 步骤说明 1 生产技术部（生产运 行部） 根据总部计划配置的资源量和资源品种，提出预算年度具体生产计划。 并编制预算年度各季度产品产量预算。 确定预算年度加工量目标。 2 市场部 根据市场销售预测与生产技术部就产品产量预算进行协调提出调整意见； 预测产品价格趋势，明确销售收入预算目标； 根据销售收入目标和公司确定的 政策，确定各营业费用预算目标。 3 生产运行部 生产运行部根据资源品种和负荷提出或修正本单元的能耗和辅料消耗总额与单耗预算目标。 并编制能耗和辅料消耗预算表和相关单耗预算表。 4 安全技术部（生产运 行部） 提出预算年度大修计划，编制预算年度大修项目预算表。 并就年 底（或下年初）正式实施的本年度大修计划确定详细预算计划。 5 生产运行部 根据设备年度维护计划和历史统计资料预测下一年度维修、维护 材料消耗总量，汇总编制维修维护材料消耗预算目标数。 6 安全技术部 对于各生产单元提出能耗与辅料消耗总额与单耗进 行审核。 对各类修理材料需求计划进行合理性判断。 7 工程项目部 对各材料物资进行价格估计。 8 财务部 根据生产计划和总部设定的原油价格，编制生产成本预算表。 确定吨加工成本预算目标值。 9 财务部 根据公司主营业务利润总额和历史发生额下达预算年度公司经费支出预算总额； 根据预算年度公司经营状况，确定公司资金需求计划，预计财务费用预算目标。 10 各部门 根据下一预算年度本部门业务计划（或通过分析历史数据），提 出本部门费用预算开支申请。 公司图标。