精制食油厂年产万吨精制山茶油改扩建项目可行性研究报告(编辑修改稿)

精制食油厂年产万吨精制山茶油改扩建项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

职能部门。 如下图： 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 总经理 财务副总经理 生产副总经理 总经理助理 研 品 业 公 办公室 财 基 保 发 管 务 关 务 地 卫 处 处 处 部 处 办 处 1车间 2车间 童坊基地 南山基地 职能组 职能组 1班 2班 3班 岗位个人 岗位个人 岗位个人 定员 编制原则 （ 1） 工序要求 ； （ 2）生产车间、锅炉房等生产工作按 3班倒计算； （ 3）非一线生产人员按正常班计算； （ 4）基地员工按出工日 200天计，不足 200天临时工补足后计算； 实际定员 企业劳动定员 940名，其中生产工人 46人，业务员 18人，管理人员 18人（其中研发 6人），后勤服务 8人，基地 850人。 人员培训 除现有企业职工 38个外，其余员工上岗前均应根据岗位要求分别进行培训。 其 中新建生产线上设备操作人员由设备制作厂家负责培训，基地工人由各基地进行现场培训。 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 第七章 项目实施进度 为缩短项目建设周期，尽快完成扩建工程，要求设施、施工、安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可研报告批准后 12个月内完成全部工程的建设工作。 项目实施进度计划表如下： 日期 项目名称 2020年 2020年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目批准立项 初设与审批 施工图设计 主体土建施工 附属土建 设备采购 设备安装 竣工验收 第八章 投资估算与资金筹措 投资估算 编制方法 根据江西省建筑工程概算定额，结合 XX县目前建筑市场价格，参与相关类似工程对本项目工程进行初步估算。 工艺及非工艺设备通过向有关设备厂家询价而来。 估算投资范围 包括新扩建生产线及其配套生 产性、非生产性建设项目和电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 新建山茶籽油基地 4处、扩建山茶籽油基地 1处。 编制结果 本扩建工程估算总价值为 5000万元，具体见总投资估算汇总表。 资金筹措 企业自筹 1500万元，银行贷款 1000万元，利用外资 1000万元，要求上级支持 1500万元。 第九章 经济效益评价 基本数据 销售收入估算 根据项目进度安排，该项目建设期为一年，第二年开始投入运行，达产率 50%，第三年达产率 75%，第四年及以后达产率 100%。 按照目前售价每公斤 36元估算，第二年实现销售收18000万元，第三年 27000万元，第四年及以后每年 36000万元。 副产品皂脚收入占比重不大，忽略不计。 基地收益估算 基地自投资后第三年开始有少量收益，到第六年开始基本稳定，扣除投入成本及支付农民工资外，估算第三年、四、五年收益分别为 36万元、 72万元、 96万元，第六年及以后每年 120万元。 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 成本估算 （ 1）基本收益已单独计算，故成本计算中原毛油全部按外购计算，外购价目前为每吨 13000元，消耗量为每 制成 1吨精制油。 （ 2）固定 资产折旧按照国家规定设备类为 16—18年，房产类为 35—40年，为便于计算按综合 20年计提。 （ 3）财务费用中仅计算精制加工流动资产部分，基地投资已独立核算不计在内。 （ 4）车间管理费按直接材料、直接人工、燃料动力与设备折旧费之和的 1%计。 （ 5）销售费用和管理费用按销售成本 3%和 1%计。 经计算企业总成本费用投产当年 16612万元，次年为 24775万元，投资第四年开始基本稳定在 32937万元至 32953万元之间。 利润预算 经测算，企业扩建项目第二年净利润 1388万元，第三年 2261万元，第四 年 3135万元，第五年 3151万元，第六年开始稳定在3167万元，详细见企业利润计算表。 财务评价 现金流量 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 企业利润测算表 人民币：万元 年份 成本项目 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年以后 一、产品销售收入 18000 27000 36000 36000 36000 36000 减：产品销售成一 14924 22184 29443 29443 29443 29443 其中 ： 直接材料 14376 21564 28752 28752 28752 28752 直 接人工 125 125 125 125 125 125 燃料动力 166 166 166 166 166 166 制造费用 257 329 400 400 400 400 产品销售费用 540 810 1080 1080 1080 1080 产品销售税金及附加 260 390 520 520 520 520 二、产品销售利润 2276 3616 4957 4957 4957 4957 加 ： 基地收益 / 36 72 96 120 120 减：管理费用 149 222 294 294 294 294 财务费用 56 56 56 56 56 56 三、利润 2071 3374 4679 4703 4727 4727 减：所得税 683 1113 1544 1552 1560 1560 四、净利润 1388 2261 3135 3135 3167 3167 现 金 流 量 表 年份 项目 1 2 3 4 5 620 21 流入 18000 27036 36072 36096 36120 36586 18000 27000 36000 36000 36000 36000 66 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 36 72 96 120 520 二、流出 5000 16502 24665 32827 32835 32843 32843 2200 2800 15559 23162 30763 30763 30763 30763 金 943 1503 2064 2072 2080 2080 三、净现金流量 5000 1498 2371 3245 3261 3277 3743 四、累计净现金流量 5000 3502 1131 2114 5375 54530 58273 从现金流量表可知，自投入第二年开始有现金流入，并逐年增加，第 6至 20年趋于稳定。 设项目寿命期（生产期）为 20年，累计现金净流量为 58273万元。 投资利润率 项目总投资利润为 %，大于基准投资利润率指标，项目可行。 由于投资大头在基地建设上，所以，固定资产投资利润率、产值利润率均较高，分别达 %和 %。 投资回收期 静态 投资回收期 =，即三年四个月。 动态投资回收期（ i=10%），为 ，小于基准回收期 年，项目可行。 内部收益率 经计算，该项目内部收益率为 %，远远大于食品行业电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 基准收益率 16%，项目可行。 财务内部收益率计算表 年份 净现金流量 万元 净现值 i=36 净现值 i=35 1 5000 5000 5000 2 1498 3 2371 4 3245 5 3261 620 3277 累计 累计 21 3742 总计 58273 项目投资估算表 人民币：万元 序号 项 目 投资金额 占项目总投 资比例（ %） 备 注 项目总投资 5000 1 固定资产 1700 静态部分 1536 建筑工程费 用 259 设备及工器具购置费 878 安装工程费用 127 工程建设其它费 172 基本预备费 100 动态部分 164 涨价预备费 建设期利息 2 基地建设费 1886 3 铺底流动资金 1414 盈亏平衡点分析 687 （ 1）销售量平衡点 =————————=1996(吨 ) 电子商城可行性分析报告 珠海精准电子有限公司 19962。