某食品股份公司存货管理内部控制制度(doc)-食品饮料(编辑修改稿)内容摘要：
员签章的外购物资入库单等是原材料等存货增加的依据。 3 月终已办妥实物验收手续，但供应单位发票、账单未至时，采购人员必须填列物资入库单，并按规定在以后发票、账单收到时作相应调整，外购物资入库单同样也是存货增加依据，手续同上。 第十条 低值易耗品根据其用途划分为二大类，与产品生产有关的低值易耗品 增加的管理，同上；与经营管理有关的低值易耗品，如办公用品，办公用具等由办公室根据公司批准的需求计划采购或委托公司其他部门制造。 经办公室主管人员、仓库保管人员签章的入库单或交库单，是存货增加的依据。 第十一条 存货减少的管理 餐饮部按照各楼层厨房下达的营业计划、产品材料消耗定额，领用定额材料、定额消耗工具等。 由各楼层开列的，并由各楼层主管人员等部门指定人员审核批准的限额出库单、是存货减少的依据。 各职能部门或餐饮部领用各种存货或消耗性材料，必须由所在部门和物资主管部门批准。 由各部门填列的，并由各所在部 门、物资主管部门领导或指定人员批准的一般出库单，是存货减少的依据。 各使用部门或仓库部门由于各种原因报废的材料或商品，必须填列报废材料通知单。 并将待报废的材料或半成品，连同报废材料通知单送质保部检验。 由各分店指定人员、物料部门主管人员、质保部检验人员、废品保管人员签章的报废通知单，是存货减少的依据。 购买方的调换产品，必须由购买方出具有效凭证，物料部主管人员、质保部检验人员、废品保管人员签章的调换通知单作为存货减少的依据。 第十二条 存货的实物管理 公司各存货的主管部门会同餐饮部、供应部、财 务部根据公司正常生产、销售情况制订各项存货最高和最低存量，并制订最高和最低储备量目录。 2。阅读剩余 0%
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